ธงสีแดงที่ทำให้การคืนภาษีของคุณมีความเสี่ยงสำหรับการตรวจสอบ

อย่าโบกธงแดงที่กรมสรรพากร

โดย Wereon (PNG ดั้งเดิมโดย Nikodemos.) ผ่าน Wikimedia Commons

คำเตือนธงแดงเก้าประการ

เกือบจะทันทีที่เราเสร็จสิ้นการคืนภาษีของเราพวกเราหลายคนเริ่มกังวลเกี่ยวกับการตรวจสอบของ IRS ที่น่ากลัว

การตรวจสอบเหล่านี้มักจะเกี่ยวข้องกับจดหมายที่ขอคำชี้แจงข้อมูลเพิ่มเติมหรือเอกสารเพิ่มเติม โดยปกติจะมาพร้อมกับคำร้องขอให้ชำระภาษีเพิ่มเติมและอาจมีดอกเบี้ยและค่าปรับ จดหมายจะระบุว่าเหตุใด IRS จึงคิดว่าคุณเป็นหนี้เงินเพิ่มเติม จากนั้นจะขึ้นอยู่กับคุณที่จะพิสูจน์เป็นอย่างอื่น

ปกติแล้วผู้เสียภาษีไม่ต้องกังวลว่าชาย 3 คนในเสื้อโค้ทสีเข้มจะมาปรากฏตัวที่บ้านในวันหนึ่งเพื่อพาพวกเขาออกไปที่สำนักงานที่ไม่มีหน้าต่างเพียงเพื่อให้มีแสงสว่างส่องเข้าที่ใบหน้าจนกว่าพวกเขาจะไอ

Red Flags ทั่วไปมีอะไรบ้างที่อาจทำให้คุณเสี่ยงต่อการตรวจสอบ IRS

office.microsoft.com

# 1 มีรายได้สูง

ยิ่งรายได้ของคุณสูงขึ้นความเสี่ยงในการตรวจสอบบัญชีก็จะสูงขึ้น มันไปกับอาณาเขต

สำหรับผู้เสียภาษีทั้งหมดความเสี่ยงโดยรวมของการตรวจสอบบัญชีจะเกิน 1% เล็กน้อย หากคุณทำรายได้มากกว่า 200,000 ดอลลาร์จะเพิ่มขึ้นถึง 4% ทำเงินได้มากกว่า 1,000,000 เหรียญและความเสี่ยงเพิ่มขึ้นเป็นประมาณ 12%

คิดว่าการรายงานน้อยเกินไปจะช่วยลดความเสี่ยงในการตรวจสอบหรือไม่? กรมสรรพากรมี W-2s, 1099s, K-1s และอื่น ๆ ทั้งหมดที่ส่งถึงคุณอยู่แล้ว หากคุณไม่รายงานพวกเขากรมสรรพากรจะรู้

ในทำนองเดียวกันอาจไม่ใช่ความคิดที่ดีที่จะไปขอให้เจ้านายของคุณลดค่าใช้จ่ายเพื่อที่คุณจะได้ไม่ถูกตรวจสอบ แต่คุณสามารถเพิ่มการบริจาคของคุณเป็น 401 (k) และลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณด้วยวิธีนี้

สำนักงาน microsoft.com

# 2 ไม่รายงานรายได้ทั้งหมดของคุณ

สิ่งนี้อยู่ภายใต้สองประเภท

ตามที่ได้กล่าวไว้ข้างต้นหากคุณได้รับ W-2, 1099 หรือ K-1 ฯลฯ คุณต้องรายงานรายได้ กรมสรรพากรทราบเรื่องนี้แล้ว
หากคุณมีธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรมเงินสดเป็นหลักอย่ารายงานรายได้ของคุณต่ำเกินไปเพียงเพราะไม่มีการบันทึกไว้เสมอไป ธุรกิจเงินสดในและของตัวเองเป็นธงสีแดงสำหรับกรมสรรพากร อาศัยอยู่ในบ้าน 300,000 เหรียญขับรถราคาแพง แต่รายงานรายได้เพียง 25,000 เหรียญจากธุรกิจของคุณกรมสรรพากรจะตั้งคำถามว่าคุณทำได้อย่างไร

# 3 รับมากกว่าการหักเงินเฉลี่ย

กรมสรรพากรรู้ว่าจะเกิดอะไรขึ้นสำหรับการหักเงินตามรายได้ของคุณ หักเงินที่ IRS รู้สึกว่าสูงเกินไปสำหรับรายได้ของคุณคุณอาจเสี่ยงต่อการสอบถามจาก IRS

การบริจาคเพื่อการกุศลจะได้รับการตรวจสอบข้อเท็จจริงโดยเฉพาะ การบริจาคเงินสดทั้งหมดต้องมีใบเสร็จรับเงินเพื่อเป็นเอกสาร

กฎสำหรับการบริจาคที่ไม่ใช่เงินสดมีความเข้มงวดมากขึ้น สำหรับการบริจาคที่ไม่ใช่เงินสดคุณต้องจัดทำเอกสารว่าคุณกำหนดมูลค่าของสิ่งของที่คุณบริจาคอย่างไร คุณไม่สามารถเรียกร้องการหักเงิน 20 เหรียญสำหรับเสื้อเก่าที่คุณมอบให้กับองค์กรการกุศลได้อีกต่อไปเพียงเพราะคุณอาจคิดว่ามันคุ้มค่ามาก คุณอาจต้องพิจารณาและเรียกร้องมูลค่าร้านค้าที่เจริญเติบโตอย่างรวดเร็วแทน สิ่งของมีค่าบางอย่างอาจต้องมีการประเมินเพื่อกำหนดมูลค่าให้ชัดเจน สำหรับการบริจาคที่ไม่ใช่เงินสดทั้งหมดมากกว่า $ 500 คุณต้องยื่นแบบฟอร์ม 8283 ด้วย

ธนาคาร

# 4 การทำงานด้วยตนเอง (ยื่นตาราง C)

การเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระและยื่นตาราง C เพื่อรายงานรายได้ทางธุรกิจของคุณถือเป็นธงสีแดงที่มีศักยภาพอย่างน้อยสองด้าน

อันดับแรกกรมสรรพากรจะต้องแน่ใจว่าคุณรายงานรายได้ทั้งหมดของคุณแล้ว กรมสรรพากรจะดูว่าคุณรายงานรายได้ทั้งหมดโดยเฉพาะรายได้ที่รายงานใน 1099-MISC หากคุณมีธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรมเงินสดเป็นหลักตัวแทนจะได้รับการฝึกฝนให้มองหาเบาะแสที่อาจบ่งชี้ว่าคุณไม่ได้รายงานรายได้ทั้งหมดของคุณ
ประการที่สองกรมสรรพากรจะตรวจสอบการหักเงินทั้งหมดที่คุณใช้เพื่อลดกำไรของคุณ (หรือเพิ่มการสูญเสีย) อย่างใกล้ชิด ตาราง C เต็มไปด้วยการหักเงินที่จะลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ หักเงินที่ดูมากเกินไปและคุณเสี่ยงต่อการตรวจสอบ

# 5 การหักเงินส่วนเกินทางธุรกิจ

การหักเงินเพื่อความบันเทิงค่าอาหารและการเดินทางจะถูกตรวจสอบอย่างใกล้ชิดโดย IRS คุณต้องเก็บเอกสารรายละเอียดของค่าใช้จ่ายเหล่านี้รวมทั้งสถานที่ผู้คนที่เข้าร่วมวัตถุประสงค์ทางธุรกิจและลักษณะของการสนทนา คุณต้องมีใบเสร็จสำหรับค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่มากกว่า $ 75 และสำหรับที่พักทั้งหมดในขณะที่ไม่อยู่บ้าน

การใช้ยานพาหนะเพื่อธุรกิจ 100% สามารถทำให้เกิดธงสีแดงแก่กรมสรรพากรได้ ในขณะที่คุณสามารถเรียกร้องการหักเงินสำหรับการใช้รถยนต์ส่วนบุคคลของคุณในเชิงธุรกิจกรมสรรพากรอาจคิดว่าเป็นเรื่องผิดปกติที่คุณจะมียานพาหนะที่ใช้สำหรับธุรกิจ 100% เก็บบันทึกระยะทางวัตถุประสงค์ทางธุรกิจและรายการปฏิทินที่แม่นยำเพื่อบันทึกการใช้ยานพาหนะส่วนบุคคลของคุณทางธุรกิจ คุณสามารถเรียกร้องอัตราไมล์สะสมมาตรฐานหรือค่าใช้จ่ายจริงได้ แต่คุณไม่สามารถอ้างสิทธิ์ได้ทั้งสองอย่าง

# 6 อ้างสิทธิ์โฮมออฟฟิศ

หากคุณทำธุรกิจนอกบ้านคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับการหักเงินจากสำนักงานที่บ้าน สำนักงานที่บ้านจะช่วยให้คุณสามารถหักเปอร์เซ็นต์ของค่าเช่าหรือดอกเบี้ยจำนองค่าสาธารณูปโภคประกันและภาษีอสังหาริมทรัพย์จากรายได้จากธุรกิจของคุณ

คุณต้องใช้พื้นที่บ้านของคุณเพื่อทำธุรกิจโดยเฉพาะ ครอบครัวของคุณดูทีวีในห้องตอนเย็นไม่ได้และลูก ๆ ของคุณไม่สามารถใช้คอมพิวเตอร์สำนักงานทำการบ้านได้

เริ่มต้นด้วยฤดูกาลยื่นภาษีปี 2014 (สำหรับปีภาษี 2013) มีตัวเลือกที่เรียบง่ายสำหรับการอ้างสิทธิ์การหักเงินโฮมออฟฟิศ หากคุณเลือกวิธีนี้คุณยังคงต้องใช้พื้นที่บ้านของคุณ (สูงสุด 300 ตารางฟุต) สำหรับธุรกิจของคุณโดยเฉพาะ แต่คุณจะไม่ต้องเก็บบันทึกทั้งหมดหรือทำการคำนวณที่ค่อนข้างยุ่งยากตามวิธีการปกติ

ด้วยวิธีการที่เรียบง่ายคุณจะได้รับการหักเงินจำนวน $ 5 / ตารางฟุตจากบ้านของคุณที่ใช้สำหรับธุรกิจโดยเฉพาะ (หักสูงสุด $ 1,500) หากค่าใช้จ่ายในสำนักงานที่บ้านของคุณมีมากขึ้นคุณยังคงสามารถเลือกวิธีการคำนวณการหักเงินตามปกติได้

# 7 อ้างว่างานอดิเรกเป็นธุรกิจ

สำหรับหลาย ๆ คนสิ่งที่พวกเขาทำเพื่อธุรกิจคือสิ่งที่พวกเขาชอบทำ สนุกกับการถ่ายภาพเข้าสู่ธุรกิจในฐานะช่างภาพและหักค่ากล้องและค่าใช้จ่ายของคุณ ขายภาพหรือสองภาพและบ้านของคุณฟรี ฟังดูเป็นแผนการที่ยอดเยี่ยม อาจจะไม่เร็วนัก

กรมสรรพากรอนุญาตให้คุณหักค่าใช้จ่ายสำหรับธุรกิจที่ถูกต้องตามกฎหมาย แต่ไม่ใช่เพื่องานอดิเรก หากคุณอ้างว่างานอดิเรกมีค่าใช้จ่ายจำนวนมากและการสูญเสียจำนวนมากเช่นการแข่งรถในฐานะธุรกิจคุณจะเสี่ยงต่อการถูกตรวจสอบบัญชี

คุณต้องรายงานรายได้ที่คุณได้รับจากงานอดิเรกเช่นการขายภาพไม่กี่ภาพหากคุณเป็นช่างภาพ แต่คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายของคุณได้ตามจำนวนรายได้ที่คุณสร้างขึ้นจากงานอดิเรกเท่านั้น คุณไม่สามารถหักขาดทุนได้

ในการเป็นธุรกิจกิจกรรมต้องมีความคาดหวังในการทำกำไรและจะต้องสร้างผลกำไรอย่างน้อย 3 ในทุกๆ 5 ปี

# 8 อสังหาริมทรัพย์ให้เช่าหลายรายการ

หากคุณมีสถานที่ให้เช่าและคุณมีส่วนร่วมในการจัดการอย่างจริงจังคุณสามารถเรียกร้องการหักเงินจากการสูญเสียได้มากถึง $ 25,000 ขั้นตอนการหักเงินนี้จะออกสำหรับรายได้มากกว่า 100,000 ดอลลาร์และจะหายไปเมื่อรายได้ของคุณเกิน 150,000 ดอลลาร์

หากคุณสามารถพิสูจน์ได้ว่าคุณเป็นมืออาชีพด้านอสังหาริมทรัพย์ (นักพัฒนาเจ้าของบ้านนายหน้า ฯลฯ) จะไม่มีการ จำกัด การสูญเสียที่คุณสามารถหักออกได้

อย่าอ้างว่าเป็นมืออาชีพด้านอสังหาริมทรัพย์เมื่อคุณไม่ได้เป็น กรมสรรพากรจะหาข้อมูลเกี่ยวกับงานในวันจริงของคุณ

# 9 การฉ้อโกง

ด้วย e-filing ที่เพิ่มขึ้นการฉ้อโกงได้เพิ่มขึ้นอย่างมากและเพิ่มขึ้นอย่างมากบนหน้าจอเรดาร์ของ IRS การขอคืนภาษีล่าช้าส่วนหนึ่งเป็นเพราะการคัดกรองการฉ้อโกงของ IRS ใหม่

การให้สินเชื่อที่คุณจะไม่ได้รับ การเรียกร้องเครดิตภาษีเงินได้ที่ได้รับกับเด็กที่มีคุณสมบัติเหมาะสมซึ่งไม่ใช่ลูกของคุณอาจทำให้เกิดธงแดงได้ มีคนจำนวนมากที่อ้างสิทธิ์ในเครดิตผู้ซื้อบ้านครั้งแรกเมื่อไม่กี่ปีก่อนซึ่งไม่มีสิทธิ์ได้รับรวมถึงเด็กอายุ 4 ขวบคนหนึ่งด้วย
การเพิ่มหรือลดรายได้ของคุณเพื่อเพิ่มเครดิตภาษีเงินได้ของคุณ โดยธรรมชาติของ EITC จะเพิ่มขึ้นเมื่อรายได้ของคุณเพิ่มขึ้นจนถึงจุดหนึ่งและเมื่อรายได้ของคุณเพิ่มขึ้นต่อไป EITC ของคุณจะลดลง มีผู้เสียภาษีที่จะจัดการกับรายได้ทางธุรกิจเพื่อให้ได้จุดที่น่าพอใจของเครดิตสูงสุด ฉันไม่อยากถูกจับได้ว่าทำแบบนี้
การยื่นแบบแสดงรายการภาษีเท็จ กรมสรรพากรตระหนักถึงการขโมยข้อมูลประจำตัวเพื่อรับหมายเลขประกันสังคมที่ใช้ในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีและเรียกร้องเงินคืนโดยทุจริต ในปีนี้ลูกค้าอย่างน้อยหนึ่งรายในสำนักงานภาษีของเรามีการยื่นแบบแสดงรายการภาษีที่ฉ้อโกงภายใต้หมายเลขประกันสังคมของเธอ

อย่ากลัวธงแดง:

รายงานรายได้ทั้งหมดของคุณ
หากคุณสามารถพิสูจน์ได้ว่าคุณมีสิทธิ์หักเงินที่ถูกต้องตามกฎหมายให้นำไป
เก็บเอกสารที่ดีเพื่อแสดงการหักเงินของคุณ
บันทึกใบเสร็จของคุณเพื่อตรวจสอบค่าใช้จ่ายของคุณ
อย่าหักเงินหรือเรียกร้องเครดิตที่คุณไม่มีสิทธิ์

ธงแดงคุณรับคำเตือนไหม

คำเตือน

ข้อมูลภาษีของรัฐบาลกลางหรือการวางแผนภาษีใด ๆ ที่ให้ไว้ข้างต้นหรือเชื่อมโยงกับบทความนี้ไม่ได้หมายถึงเฉพาะบุคคลหรือสถานการณ์ใด ๆ โดยเฉพาะ ใครก็ตามที่ต้องการนำข้อมูลนี้ไปใช้ควรปรึกษากับนักบัญชีหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีก่อนเพื่อพิจารณาความเหมาะสมหรือวิธีที่ใช้เฉพาะกับสถานการณ์เฉพาะ

คำถามและคำตอบ

คำถาม:ฉันสามารถเรียกร้องภาษีของรัฐสำหรับรายการงานสำหรับ PA ได้เท่าใดและไม่ต้องจ่ายภาษีให้กับพวกเขา?

คำตอบ:คุณสามารถเรียกร้องค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับงานทั้งหมดในภาษี PA ของคุณได้หากคุณมีใบเสร็จรับเงิน ตัวอย่างค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับงานที่คุณสามารถเรียกร้องได้ ได้แก่ ค่าธรรมเนียมสหภาพใบอนุญาตเครื่องมือเสื้อผ้าพิเศษสำหรับการทำงานเช่นรองเท้าบูทสำหรับทำงาน โดยพื้นฐานแล้วสิ่งที่จำเป็นในการทำงานของคุณ แต่จะไม่ถูกนำไปใช้นอกที่ทำงาน ตัวอย่างเช่นคุณสามารถอ้างสิทธิ์ในเครื่องแบบทำงานพิเศษหรือรองเท้าได้หากปกติจะไม่สวมใส่นอกเวลางาน คุณไม่สามารถอ้างสิทธิ์ในชุดเดรสหรือสูทและเน็คไทที่สวยงามได้เนื่องจากสามารถนำไปใช้นอกงานได้อย่างง่ายดาย

คำถาม:ถ้าขายบ้านหลังแรกต้องเสียค่าธรรมเนียมหรือไม่?

คำตอบ:หากบ้านหลังนี้เป็นที่อยู่อาศัยหลักของคุณและคุณอาศัยอยู่ในบ้านอย่างน้อยสองในห้าปีที่ผ่านมาเมื่อคุณขายบ้านคุณสามารถยกเว้นภาษีได้ถึง 250,000 ดอลลาร์ (แต่งงานครั้งเดียวหรือ 500,000 ดอลลาร์) จากผลประโยชน์ใด ๆ ที่คุณอาจได้รับ ได้รับจากการขายบ้าน