อธิบายตัวเลือกบัญชีเกษียณ

สาเหตุหนึ่งที่พบบ่อยที่สุดที่ผู้คนไม่ตั้งค่าบัญชีเกษียณคือความสับสนเกี่ยวกับประเภทบัญชี หลายคนไม่ทราบถึงความแตกต่างระหว่างบัญชีเกษียณที่แตกต่างกันหรือวิธีการทำงานของบัญชีเหล่านี้

เป็นที่เข้าใจได้ว่าไม่ทราบความแตกต่างระหว่าง 401 (k) และ Roth IRA โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้างานของคุณไม่เกี่ยวข้องกับการเงินหรือการบัญชี แต่การยกเลิกการวางแผนเกษียณเป็นความผิดพลาดที่อาจส่งผลร้ายแรงในภายหลังในชีวิตของคุณ เป็นการดีกว่ามากหากคุณเรียนรู้เกี่ยวกับตัวเลือกบัญชีการเกษียณอายุต่างๆตั้งแต่เนิ่นๆโดยเร็วที่สุดเท่าที่อายุ 20 ปี

ยิ่งคุณเรียนรู้เกี่ยวกับตัวเลือกของคุณเร็วเท่าไหร่คุณก็ยิ่งต้องมีเวลาในการตั้งค่าบัญชีและเริ่มการระดมทุนมากขึ้นเท่านั้น

บัญชีเกษียณอายุทำงานอย่างไร?

มีความเข้าใจผิดว่าบัญชีเกษียณก็เหมือนกับบัญชีออมทรัพย์ที่คุณเก็บเงินไว้จนกว่าจะถึงวัยเกษียณจากนั้นคุณก็จะได้รับคืนทั้งหมด ความเป็นจริงซับซ้อนกว่าเล็กน้อย มีข้อพิจารณาด้านภาษีและเหตุผลอื่น ๆ ว่าทำไมการเปิดบัญชีเพื่อการเกษียณอายุจึงเป็นวิธีที่ดีที่สุดในการออมสำหรับส่วนนั้นของชีวิตของคุณ นอกจากนี้ยังมีการ จำกัด จำนวนเงินที่คุณสามารถบริจาคได้และเมื่อคุณสามารถถอนเงินในบัญชีได้

หากคุณเริ่มออมเพื่อการเกษียณอายุด้วยบัญชีการลงทุนปกติคุณจะต้องจ่ายภาษีทุกครั้งที่ขายหุ้นพันธบัตรหรือถอนกองทุนรวม และหากคุณขายหุ้นภายใน 12 เดือนหลังจากจัดหาหุ้นคุณกำลังดูอัตราภาษีเงินได้ที่สูงมากตั้งแต่ 15 ถึง 30 เปอร์เซ็นต์ บัญชีเพื่อการเกษียณอายุจะช่วยลดหย่อนภาษีให้คุณไม่ว่าจะในระหว่างกระบวนการเพิ่มเงินในบัญชีของคุณหรือเมื่อคุณถอนเงินทั้งหมดออกจากบัญชีเมื่อเกษียณอายุ เมื่อคุณได้รับการลดหย่อนภาษีขึ้นอยู่กับประเภทของบัญชีเกษียณอายุที่คุณตั้งขึ้น

บัญชีเกษียณประเภทต่างๆอธิบาย

401 (k)

บริษัท ส่วนใหญ่จะเสนอแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุมาตรฐาน 401 (k) ให้กับพนักงาน เงินสมทบ 401 (k) สามารถหักลดหย่อนภาษีได้และรายได้จากการลงทุนใด ๆ ในบัญชีจะถูกหักภาษีจนกว่าจะเกษียณ หมายความว่าคุณกำลังได้รับการลดหย่อนภาษีจาก 401 (k) จนกว่าคุณจะถึงวัยเกษียณหรือคุณพร้อมที่จะถอนเงินออกจากบัญชี

401 (k) มีเงินบริจาคสูงสุดซึ่งอยู่ที่ 18,500 ดอลลาร์สำหรับปี 2018 ผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปมีตัวเลือกในการเพิ่มเงินได้ถึง 6,500 ดอลลาร์เพื่อเป็นเงินสำรอง เงินบริจาคสูงสุดจะเปลี่ยนแปลงทุกปีขึ้นอยู่กับแนวทางจาก IRS

นายจ้างได้รับอนุญาตให้จับคู่ผลงานของพนักงานกับ 401 (k) ได้ไม่เกินเปอร์เซ็นต์ที่กำหนด ตัวอย่างเช่นนายจ้างอาจเลือกให้ตรงกับเงินสมทบของพนักงาน 100% ในแต่ละปี - สูงสุด 5% ของรายได้ต่อปี หากพนักงานมีรายได้ 60,000 เหรียญต่อปีนายจ้างจะเพิ่ม 3,000 เหรียญให้กับ 401 (k) ในแต่ละปี

การถอนจาก 401 (k) อาจเริ่มต้นเมื่อบุคคลถึง 59 และครึ่ง การถอนใด ๆ ก่อนอายุดังกล่าวจะต้องเสียภาษีค่าปรับ 10% พร้อมกับภาระภาษี นอกจากนี้ยังเป็นไปได้ที่จะกู้เงิน 401 (k) หากได้รับอนุญาตจากนายจ้าง จำนวนเงินกู้ยืมสูงถึง 50% ของมูลค่าแผนโดยสูงสุดคือ 50,000 ดอลลาร์ เงินกู้ใด ๆ กับ 401 (k) จะต้องชำระคืนภายในห้าปี

403 (ข)

403 (b) เข้ามามีบทบาทในกรณีที่บุคคลทำงานให้กับองค์กรของรัฐหรือองค์กรไม่แสวงหาผลกำไร การรักษาภาษีเงินได้วงเงินสมทบหลักเกณฑ์การจับคู่นายจ้างข้อกำหนดการถอนตัวและข้อกำหนดเงินกู้จะเหมือนกับแผน 401 (k)

มีกฎการบริจาคสูงสุดที่อนุญาต (MAC) พิเศษเกี่ยวกับ 403 (b) ซึ่งบุคคลที่ใช้เวลา 15 ปีขึ้นไปกับนายจ้างคนเดียวอาจเพิ่มเงินพิเศษ 3,000 ดอลลาร์ให้กับวงเงินการบริจาครายปี แต่ขึ้นอยู่กับดุลยพินิจของนายจ้างที่จะอนุญาตให้มีการบริจาคเพิ่มเติมนี้และหลายคนไม่ทราบถึงการมีอยู่ของมัน

ตัวเลือกการลงทุนมีข้อ จำกัด เล็กน้อยกับ 403 (b) ด้วย 401 (k) อนุญาตให้ใช้ยานพาหนะเพื่อการลงทุนเกือบทุกประเภท 403 (b) จำกัด ให้เลือกกองทุนรวมและเงินรายปี

หากคุณมีแผน 403 (b) ผ่านนายจ้างของคุณ แต่คุณกำลังเปลี่ยนไปทำงานที่พวกเขาเสนอ 401 (k) คุณสามารถเปลี่ยนแผนของคุณเป็น 401 (k) ได้

401k เทียบกับ Roth IRA

เดี่ยว 401 (k)

โซโล 401 (k) ออกแบบมาสำหรับเจ้าของธุรกิจและคู่สมรสที่ไม่มีพนักงาน เป็นไปไม่ได้ที่จะมีส่วนร่วมในโซโล 401 (k) หากคุณมีพนักงาน ไม่มีข้อ จำกัด ด้านอายุหรือรายได้ในการลงทะเบียนในแผนนี้ ขีด จำกัด การบริจาคถูกกำหนดไว้ที่ 55,000 ดอลลาร์ในปี 2018 โดยมีเงินเพิ่มอีก 6,000 ดอลลาร์สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป

มีข้อยกเว้นสำหรับการไม่มีพนักงานในแผนนี้: คู่สมรสของเจ้าของบัญชี หากคู่สมรสของคุณมีรายได้จากธุรกิจของคุณคุณสามารถเพิ่มพวกเขาลงในแผนได้ การเพิ่มคู่สมรสเข้าในแผนนี้เป็นไปได้ที่จะเพิ่มเงินสมทบรายปีให้กับโซโล 401 (k) เป็นสองเท่า

ผู้ถือแผน Solo 401 (k) มีตัวเลือกระหว่างแผนดั้งเดิมหรือแผน Roth แผนแบบเดิมอนุญาตให้มีการบริจาคก่อนหักภาษีโดยมีภาษีรอการตัดบัญชีจนกว่าจะเกษียณอายุ แผน Roth อนุญาตให้มีการบริจาคหลังหักภาษี แต่ไม่มีภาษีที่เก็บเมื่อเกษียณอายุ

อนุญาตให้ลงทุนเกือบทุกประเภทภายในโซโล 401 (k) ผู้ถือแผนอาจนำเงินไปลงทุนในหุ้นพันธบัตรกองทุนรวมใบจำนองอสังหาริมทรัพย์โลหะมีค่าและอื่น ๆ การถอนออกจากบัญชีก่อนอายุ 59 ปีครึ่งจะต้องถูกลงโทษอย่างเข้มงวดจาก IRS

IRA

บัญชีเพื่อการเกษียณอายุส่วนบุคคลหรือ IRA เป็นเครื่องมือการลงทุนที่เป็นประโยชน์ทางภาษีประเภทหนึ่งที่บุคคลทั่วไปอาจเปิดได้หากต้องการเก็บออมเพื่อการเกษียณอายุ IRA มีอยู่สองสามประเภท ได้แก่ แบบดั้งเดิม Roth SIMPLE และ SEP การลงทุนที่สามารถทำได้ภายใน IRA ได้แก่ หุ้นพันธบัตรกองทุนรวมและอื่น ๆ

ทั้งบัญชีแบบดั้งเดิมและบัญชี Roth IRA เปิดโดยบุคคลที่ต้องการตั้งค่าการออมเพื่อการเกษียณอายุของตนเอง SEP และ Simple IRA ตั้งขึ้นโดยเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กหรือบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระ

เงินบริจาคที่ทำในบัญชี IRA แบบดั้งเดิมสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ คุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีจากเงินที่คุณใส่เข้าไปใน IRA แบบดั้งเดิมของคุณ แต่คุณจะต้องจ่ายภาษีเมื่อเกษียณอายุ การบริจาคส่วนบุคคลให้กับ IRA แบบดั้งเดิมจะต้องไม่เกิน $ 5,500 ผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถบริจาคเงินเข้าบัญชีได้มากถึง $ 6,500

บุคคลที่มีรายได้มากกว่า 63,000 เหรียญต่อปีจะต้องจ่ายภาษีบางส่วนจากการบริจาคให้กับบัญชี IRA แบบเดิม ผู้ที่มีรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วซึ่งสูงกว่า 73,000 ดอลลาร์จะต้องจ่ายภาษีจากเงินสมทบทั้งหมดหากนายจ้างเสนอแผนการเกษียณอายุ หากนายจ้างของคุณไม่เสนอแผนการเกษียณอายุใด ๆ และคุณทำเงินได้มากกว่า 73,000 เหรียญต่อปีเงินสมทบของคุณจะนำไปหักลดหย่อนภาษีได้

Roth IRA

ความแตกต่างที่สำคัญระหว่างแบบดั้งเดิมและ Roth IRA คือการบริจาคของคุณไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ใน Roth IRA คุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับการมีส่วนร่วมทั้งหมดของคุณในบัญชีนี้โดยไม่คำนึงถึงระดับรายได้ของคุณ แต่คุณจะไม่ถูกหักภาษีจากเงินที่คุณถอนออกจากบัญชีเมื่อเกษียณอายุ

ทั้งบัญชี IRA และ Roth IRA แบบดั้งเดิมมีดอกเบี้ยและเงินปันผลที่ปลอดภาษี คุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินที่คุณได้รับจากการลงทุนของคุณด้วยบัญชีใดบัญชีหนึ่ง ความแตกต่างคือคุณจะถูกเรียกเก็บภาษีเมื่อคุณเพิ่มเงินในบัญชีด้วย Roth IRA ใบเรียกเก็บภาษีมาถึงกำหนดชำระเมื่อถอนเงินด้วย IRA แบบดั้งเดิม

กันยายนไอรา

SEP หรือเงินบำนาญพนักงานแบบง่าย IRA เป็นบัญชีเกษียณอายุที่มีประโยชน์สำหรับบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระและเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก นายจ้างสามารถมีส่วนร่วมได้ถึง 25 เปอร์เซ็นต์ของรายได้ต่อปีของคุณหรือ $ 55,000 ไม่ว่าจำนวนเงินจะน้อยกว่า ตัวเลขเหล่านี้เป็นตัวเลขสำหรับปี 2018 และจะเปลี่ยนแปลงทุกปี

การตั้งค่า SEP IRA นั้นง่ายกว่าเมื่อเทียบกับ 401 (k) หากเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กมีพนักงานจะต้องได้รับการคุ้มครองหากมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดเฉพาะ ข่าวดีก็คือเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่ตั้งค่า SEP IRA สำหรับพนักงานของพวกเขาได้รับอนุญาตให้หักเงินสมทบในแผนพนักงานจากรายได้ธุรกิจที่รายงานของพวกเขาเอง ช่วยให้เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กได้รับอัตราภาษีที่ต่ำลง

เมื่อเงินถูกถอนออกจาก SEP IRA จะถูกหักภาษี ค่าปรับสำหรับการถอนก่อนกำหนดจาก SEP IRA คือ 10 เปอร์เซ็นต์รวมทั้งภาษีรายได้ปกติ

IRA ง่ายๆ

แผนการจับคู่แรงจูงใจที่เรียบง่ายหรือประหยัดสำหรับพนักงาน IRA เป็นอีกแผนหนึ่งที่ออกแบบมาสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กหรือผู้ประกอบอาชีพอิสระ ด้วย SIMPLE IRA พนักงานจะได้รับอนุญาตให้มีส่วนร่วมในบัญชีการเกษียณอายุของพวกเขาและจำเป็นสำหรับพนักงานที่จะต้องจับคู่เงินสมทบเหล่านั้น เงินสมทบตามแผนของนายจ้างสามารถหักลดหย่อนภาษีได้คล้ายกับวิธีการทำงานของ SEP IRA

ด้วย SIMPLE IRA การมีส่วนร่วมของนายจ้างจะถูก จำกัด ด้วยวิธีใดวิธีหนึ่งจากสองวิธี พวกเขาสามารถจับคู่เงินสมทบได้ถึงสามเปอร์เซ็นต์ของค่าตอบแทนของพนักงาน หรือพวกเขาสามารถบริจาคสองเปอร์เซ็นต์ที่ไม่มีประโยชน์สำหรับพนักงานที่มีสิทธิ์แต่ละคน พนักงานถูก จำกัด เงินสมทบไว้ที่ $ 12,500 ต่อปีและ $ 15,500 หากพวกเขาอายุเกิน 50 ปี

ความแตกต่างที่สำคัญระหว่าง SEP IRA และ SIMPLE IRA คือนายจ้างไม่ได้รับอนุญาตให้มีส่วนร่วมกับ SEP IRA ด้วยตนเอง ได้รับการออกแบบมาสำหรับนายจ้างในการบริจาคทั้งหมด SEP IRA เหมาะสำหรับธุรกิจที่พนักงานมีส่วนร่วมมากที่สุดในขณะที่นายจ้างจับคู่กับเปอร์เซ็นต์

ค่าปรับสำหรับการถอนก่อนกำหนดจาก SIMPLE IRA คือ 25 เปอร์เซ็นต์รวมถึงภาษีรายได้ บทลงโทษนี้เกิดขึ้นเมื่อการถอนเงินเกิดขึ้นก่อนอายุ 59 ปีครึ่งหรือหากการถอนเริ่มขึ้นภายในสองปีนับจากเริ่มต้นแผน หาก SIMPLE IRA มีอายุมากกว่าสองปี แต่บุคคลนั้นอายุน้อยกว่า 59 และครึ่งหนึ่งค่าปรับคือ 10 เปอร์เซ็นต์รวมภาษีรายได้

บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ

บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพหรือ HSA เป็นบัญชีที่มีประโยชน์ทางภาษีซึ่งมุ่งเน้นไปที่บุคคลที่ได้รับความคุ้มครองตามแผนสุขภาพที่หักลดหย่อนได้สูง เป้าหมายของ HSA คือการช่วยให้บุคคลเหล่านี้ประหยัดค่ารักษาพยาบาลที่ไม่ครอบคลุมในแผนสุขภาพที่หักลดหย่อนได้สูง

การมีส่วนร่วมใน HSA ทำโดยบุคคลและ / หรือนายจ้างของพวกเขา มีขีด จำกัด สูงสุดสำหรับการมีส่วนร่วมโดยกำหนดวงเงินส่วนบุคคลไว้ที่ 3,450 ดอลลาร์และวงเงินครอบครัว 6,850 ดอลลาร์ ขีด จำกัด การหักลดหย่อนขั้นต่ำยังเปลี่ยนแปลงทุกปีสำหรับคุณสมบัติสำหรับ HSA ขั้นต่ำของแต่ละบุคคลคือ 1,350 เหรียญและขั้นต่ำสำหรับครอบครัวคือ 2,700 เหรียญ เงินไม่เกินกระเป๋าสำหรับบุคคลทั่วไปคือ 6,650 ดอลลาร์ในขณะที่ตัวเลขสำหรับครอบครัวตั้งไว้ที่ 13,300 ดอลลาร์

เงินที่เข้าสู่ HSA จะทำงานคล้ายกับ 401 (k) หากคุณได้รับแผนผ่านนายจ้างของคุณเงินสมทบที่ไม่ต้องเสียภาษีจะถูกหักออกจากเช็คเงินเดือนของคุณ และนายจ้างของคุณอาจทุ่มเป็นเปอร์เซ็นต์ให้กับเงินสมทบเหล่านี้ด้วย ลักษณะเฉพาะอย่างหนึ่งของ HSA คือทุกคนสามารถมีส่วนร่วมในแผนของคุณ - คู่สมรสผู้ปกครองครอบครัวขยายเพื่อน ฯลฯ

สรุป

ด้วยตัวเลือกบัญชีเพื่อการเกษียณอายุมากมายจึงเป็นที่เข้าใจได้ว่าผู้คนจะสับสนเมื่อพวกเขาเริ่มคิดถึงการวางแผนเกษียณเป็นครั้งแรก แต่หลายบัญชีเหล่านี้มีไว้สำหรับสถานการณ์และวัตถุประสงค์เฉพาะ เมื่อคุณดูจำนวนบัญชีเกษียณอายุที่คุณมีสิทธิ์ตั้งค่าคุณจะพบว่ามีจำนวนน้อยกว่ารายการนี้มาก ควรติดต่อที่ปรึกษาการลงทุนที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเพื่อรับคำแนะนำเฉพาะสำหรับสถานการณ์เฉพาะของคุณ

การตัดสินใจที่สำคัญมุ่งเน้นไปที่การลดหย่อนภาษีจากการบริจาคหรือการถอนเงิน ทั้งสองมีแง่บวกและแง่ลบและขึ้นอยู่กับคุณที่จะตัดสินใจว่าอะไรดีที่สุดสำหรับสถานการณ์ของคุณ

นอกจากนี้ยังสามารถเปิดบัญชีเกษียณได้มากกว่าหนึ่งบัญชี ตัวอย่างเช่นคุณอาจตัดสินใจไปกับ Roth IRA แม้ว่าคุณจะได้รับ 401 (k) จากนายจ้างของคุณ แต่คุณต้องจำไว้ว่าสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่เกี่ยวข้องกับ IRA อาจมีการเปลี่ยนแปลงขึ้นอยู่กับระดับรายได้ของคุณและคุณมี 401 (k) ผ่านนายจ้างของคุณหรือไม่

ไม่ว่าบัญชีประเภทไหนที่เหมาะกับคุณเริ่มออมตั้งแต่วันนี้เพราะการเกษียณอายุจะมาถึงเร็วกว่าที่คุณคิด (เชื่อฉันเถอะฉันรู้จากประสบการณ์ส่วนตัว)

อ้างอิง

“ ประเภทของแผนการเกษียณอายุ”

Tyson, Eric และ Bob Carlson การเงินส่วนบุคคลสำหรับผู้สูงอายุสำหรับ Dummies Wiley Publishing, Inc. 2010

มาเอดะมาร์ธา The Complete คู่มือ IRAs และไอราการลงทุน: กลยุทธ์การสร้างความมั่งคั่งเปิดเผย กลุ่มสำนักพิมพ์แอตแลนติกอิงค์ 2010

คำถามและคำตอบ

คำถาม:ถ้าอายุ 55 ปีฉันจะเอาเงินทั้งหมดออกจาก 401k ฉันจะต้องจ่ายค่าปรับเท่าไหร่?

คำตอบ: การถอนออกจากแผนที่มีคุณสมบัติเหมาะสมของคุณจะถูกหักภาษีเป็นรายได้ธรรมดาและอาจต้องเสียภาษี 10% ของรัฐบาลกลางหากดำเนินการก่อนอายุ 59 1/2 หากคุณออกจากนายจ้างในหรือหลังปีที่คุณอายุครบ 55 ปีคุณอาจไม่ต้องรับโทษการถอนตัวก่อนกำหนด 10%

คำถาม:คุณต้องเริ่มนำเงินออกจากบัญชีเกษียณอายุของ Roth เมื่อใด

คำตอบ:หากคุณปฏิบัติตามข้อกำหนดการแจกแจงที่ผ่านการรับรองจะไม่ต้องเสียภาษี

คุณสามารถบริจาคเงินให้กับ Roth IRA ของคุณได้หลังจากที่คุณอายุ 70-

คุณสามารถทิ้งจำนวนเงินไว้ใน Roth IRA ของคุณได้ตราบเท่าที่คุณยังมีชีวิตอยู่

ข้อมูลนี้มาจากเว็บไซต์ IRS: