บทลงโทษการถอนตัวก่อนกำหนดและข้อยกเว้นของไอรา

มีข้อยกเว้นการถอนก่อนกำหนดสำหรับ IRA ทุกประเภท

ภายใต้สถานการณ์ปกติคุณจะไม่ต้องถอนเงินจากบัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRA) ไม่ว่าด้วยเหตุผลใด ๆ คุณจะมีชีวิตอยู่ในช่วงปีทองของคุณปลอดภัยในความรู้ที่คุณสามารถครอบคลุมเหตุการณ์ทางการเงินที่ไม่คาดคิดในวัยชรา แต่… นี่คือชีวิตจริง มีหลายสถานการณ์ที่การถอนออกจากบัญชีการเกษียณอายุก่อนกำหนดจะได้รับการรับประกันอย่างสมบูรณ์ ในความเป็นจริงจากการวิจัยของ บริษัท ที่ให้บริการทางการเงิน E-Trade พบว่าประมาณ 55–60% ของผู้คนที่มีอายุระหว่าง 18 ถึง 34 ปีได้นำเงินออกจากบัญชีเกษียณแล้วด้วยจุดประสงค์บางอย่าง

แน่นอนว่านี่เป็นเรื่องที่น่าวิตกในหลาย ๆ ระดับซึ่งอย่างน้อยก็เป็นเพราะการถอนออกจาก IRA ก่อนกำหนดและ 401 (k) s จะถูกลงโทษในการถอน 10% และค่าปรับนี้อยู่เหนือภาษีใด ๆ ที่การถอนเหล่านี้จะต้องเสีย แต่สำหรับผู้ที่อยู่ในภาวะที่กลืนไม่เข้าคายไม่ออกของการทำฉันไม่ - ฉันมีความหวัง รหัสภาษีอนุญาตให้มีข้อยกเว้นการถอน IRA จำนวนมากดังนั้นคุณจึงสามารถหลีกเลี่ยงการลงโทษ 10% ได้ทั้งหมด ข้อยกเว้นทั้งหมดแสดงไว้ด้านล่างพร้อมคำอธิบายโดยละเอียด

ข้อยกเว้นของบทลงโทษการถอนก่อนกำหนด 10%

โดยทั่วไปแล้วบทลงโทษการถอนก่อนกำหนด 10% ของ IRA จะเริ่มต้นสำหรับการถอนทั้งหมดที่เกิดขึ้นก่อนที่เจ้าของบัญชีจะอายุ 59 1/2 อย่างไรก็ตามโดยทั่วไปการยกเว้นการถอนจะพยายามช่วยเหลือผู้คนในประเภทต่อไปนี้:

1. ผู้ที่มีค่ารักษาพยาบาล (ไม่ได้รับเงินชดเชย)
2. ทหารกองหนุน (เรียกไปประจำการ)
3. ผู้ที่มีค่าใช้จ่ายในการศึกษาสูง
4. ผู้ที่ซื้อบ้านหลังแรก

คุณอาจยังต้องจ่ายภาษี

อย่างไรก็ตามโปรดทราบว่าข้อยกเว้นเหล่านี้สามารถช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงโทษ 10% ได้เท่านั้น สิ่งเหล่านี้จะไม่ยกเว้นภาษีของรัฐหรือรัฐบาลกลางใด ๆ ที่คุณอาจต้องจ่ายในการถอนเหล่านี้

การถอนเงินของ IRA เนื่องจากการประกันสุขภาพและค่ารักษาพยาบาลอาจได้รับการยกเว้นจากค่าปรับ 10%

1. ค่าประกันสุขภาพและค่ารักษาพยาบาล

ข้อยกเว้นการถอน IRA หมวดนี้ช่วยให้คุณทำสองสิ่งได้ คุณสามารถถอนเพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาลที่ยังไม่ได้ชำระซึ่งเกินกว่า "7.5% ของรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้ว" นอกจากนี้หากคุณพบว่าตัวเองตกงานคุณสามารถถอน (ฟรีค่าปรับ) เพื่อจ่ายเบี้ยประกันสุขภาพสำหรับคู่สมรสและ / หรือบุตรของคุณ

ลองมาดูตัวอย่างเล็กน้อยเพื่อดูวิธีการทำงานในทางปฏิบัติ สมมติว่าคุณทำเงินได้ 70,000 เหรียญ และคุณมีค่ารักษาพยาบาลประมาณ 7,000 เหรียญ คุณสามารถใช้เงินของ IRA ได้เพียง 5,250 เหรียญสหรัฐเพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาลเหล่านั้น นอกจากนี้เพื่อให้ข้อยกเว้นการถอน IRA นี้ถูกต้องจะต้องเป็นไปตามเงื่อนไขต่อไปนี้:

• การถอนจะต้องทำ 60 วันก่อนที่จะมีงานใหม่
• บุคคลที่ทำการถอนเงินได้รับการว่างงานเป็นเวลาอย่างน้อย 12 สัปดาห์ติดต่อกัน
• การถอนเงินของ IRA จะทำในปีเดียวกันหรือในปีถัดไป

ความพิการ

นี่อาจถือเป็นข้อยกเว้นการถอน IRA โดยใช้เทปสีแดงน้อยที่สุดที่จะตัดผ่าน ในกรณีที่คุณประสบปัญหา "ทุพพลภาพสิ้นเชิงและถาวร" คุณสามารถถอนเงินจาก IRA ของคุณได้โดยไม่ต้องรับโทษ 10%

อย่างไรก็ตามโปรดทราบว่าผู้ดูแลระบบ IRA (โดยปกติจะเป็นธนาคาร) อาจขอหลักฐานว่าคุณมีความทุพพลภาพร้ายแรง รูปแบบหลักฐานที่มักได้รับการยอมรับ ได้แก่ คำแถลงจากแพทย์หรือหลักฐานการรับเงินค่าทุพพลภาพจาก บริษัท ประกันหรือประกันสังคมเป็นต้น

แบบสำรวจการถอน IRA

ทหารและผู้พิทักษ์ชาติที่ถูกเรียกให้ปฏิบัติหน้าที่อาจได้รับการยกเว้นโทษ

2. การแจกจ่าย Reservist ที่ผ่านการรับรอง

หลังจากเดือนกันยายน 2544 กองกำลังทหารหรือสมาชิกหน่วยพิทักษ์ชาติสามารถถอนตัวออกจากบัญชี IRA ได้ในขณะที่หลีกเลี่ยงบทลงโทษ 10% ภายใต้เงื่อนไขต่อไปนี้

• หากคุณถูกเรียกให้ปฏิบัติหน้าที่อย่างน้อย 180 วัน

ในฐานะโบนัสเพิ่มเติมบางสถาบันอนุญาตให้คุณถอนกลับเข้าบัญชีของคุณในจำนวนเงินที่เกินขีด จำกัด การบริจาคประจำปี อย่างไรก็ตามตามกฎทั่วไปคุณจะได้รับอนุญาตให้ชำระคืนการถอนภายในสองปีหลังจากสิ้นสุดการให้บริการประจำการเท่านั้น

3. ค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับอุดมศึกษา

ข้อยกเว้นการถอน IRA ที่ใช้กันอย่างแพร่หลายอีกประการหนึ่งช่วยให้คุณครอบคลุม " ค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับอุดมศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม " อย่างไรก็ตามสามารถใช้ได้กับโรงเรียนระดับมัธยมศึกษาตอนปลายเท่านั้น แนวทางที่กำหนดขึ้นชี้ให้เห็นว่าค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาใดมีคุณสมบัติ ได้แก่:

• การปกครองค่าเล่าเรียน
• ห้องและคณะกรรมการ (สำหรับนักเรียนที่ลงทะเบียนอย่างน้อยครึ่งเวลา)
• หนังสือและวัสดุสิ้นเปลือง

นอกจากนี้การแจกแจงการถอนนี้ไม่จำเป็นต้องไปที่ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาของเจ้าของบัญชี สามารถใช้เพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่ายของสมาชิกในครอบครัวได้ทันที (คู่สมรสบุตรหลาน ฯลฯ)

การถอนเงิน (สูงถึง $ 10,000) จาก IRA สำหรับการซื้อบ้านหลังแรกของคุณอาจได้รับการยกเว้นเช่นกัน

4. ซื้อบ้านหลังแรก

ข้อยกเว้นการถอน IRA ที่ใช้บ่อยอีกประการหนึ่งเกิดขึ้นเมื่อคุณอยู่ในกระบวนการซื้อสร้างหรือสร้างบ้านหลังแรกของคุณ รหัสภาษีอนุญาตให้คุณถอนเงินได้มากถึง $ 10,000.00 จากบัญชีการเกษียณอายุของคุณอย่างชัดเจนเพื่อจุดประสงค์นี้

และนี่คืออีกหนึ่งนักเก็ตแห่งภูมิปัญญา รหัสภาษีกำหนด "ผู้ซื้อบ้านครั้งแรก" ว่าเป็นผู้ที่ไม่ได้เป็นเจ้าของบ้านในช่วงสองปีที่ผ่านมา โดยพื้นฐานแล้วสิ่งนี้หมายความว่าในทางเทคนิคคุณสามารถเป็นเจ้าของบ้านในอดีตและยังคงมีสิทธิ์ได้รับข้อยกเว้น ยินดีต้อนรับ!

สิ่งที่เกี่ยวกับการสืบทอด IRA?

โดยทั่วไปคุณจะได้รับการยกเว้นจากบทลงโทษการถอน 10% หากคุณเป็นผู้รับผลประโยชน์ที่ระบุไว้ของ IRA และการโอนเงินของ IRA ให้คุณเมื่อเจ้าของบัญชีเสียชีวิต อย่างไรก็ตามมีข้อยกเว้นอย่างหนึ่ง (ที่เข้มงวดมาก) สำหรับกฎนี้ คุณจะไม่ได้รับการยกเว้นค่าปรับ 10% หาก:

• คุณเป็นคู่สมรสของเจ้าของบัญชี IRA เดิมคุณเป็นผู้รับผลประโยชน์ แต่เพียงผู้เดียวของบัญชีนี้และคุณขอโอนเงินของ IRA ไปยัง IRA ของคุณเอง เงินที่คุณพยายามโอนจะถือว่าเป็นของคุณในตอนแรกและจะมีการลงโทษ 10%

ข้อยกเว้นการถอน IRA สามารถนำไปใช้กับการเรียกเก็บเงินของ IRS กับบัญชีได้

IRS Levy

เมื่อคุณมีภาษีของรัฐบาลกลางที่ยังไม่ได้ชำระกรมสรรพากรจะมีอำนาจมากมายในการรับเงินคืน (เช่นค่าจ้าง) วิธีหนึ่งที่ได้รับความนิยมคือการเรียกเก็บเงินคืนใช่แม้แต่บัญชี IRA ของคุณ อย่างไรก็ตามหาก IRS เลือกที่จะเรียกเก็บบัญชี IRA ของคุณโดยตรงจะไม่มีการปรับโทษ 10% อย่างไรก็ตามจะมีผลบังคับใช้หากคุณเลือกที่จะถอนเงินจาก IRA ของคุณเพื่อจ่ายกรมสรรพากรตามความตั้งใจของคุณเอง

การชำระเงินเป็นงวดที่เท่าเทียมกันอย่างมีนัยสำคัญ (SEPP)

ตรงกันข้ามกับสิ่งที่หลายคนเชื่อว่ามีวิธีถอนเงินจากบัญชี IRA ของคุณได้ทุกช่วงอายุ อย่างไรก็ตามคุณต้องเตรียมพร้อมที่จะกำหนดตารางการถอนใน ช่วงเวลา หนึ่ง ที่ ระยะเวลา ที่ถูกกำหนดให้เป็นเช่น:

นอกจากนี้ยังมีสามวิธีในการคำนวณปริมาณการถอนต่อเนื่องของคุณ (จำนวนเงินที่คุณจะถอนออกเป็นระยะ ๆ ในช่วงเวลานั้น) วิธีการคำนวณการถอน SEPP เหล่านี้มีอยู่ในลิงค์นี้

ราคาคงที่

ข้อยกเว้นสุดท้ายนี้อาจดูเหมือนชัดเจน แต่ฉันรู้สึกว่ามันสำคัญพอที่จะรวมไว้ หากคุณวางแผนที่จะโรลโอเวอร์ IRA ที่มีอยู่ของคุณไปยัง IRA อื่น (เช่นสถาบันอื่น) คุณจะหลีกเลี่ยงบทลงโทษ 10% เมื่อโอนเงิน อย่างไรก็ตามตรวจสอบให้แน่ใจว่าธุรกรรมนี้เสร็จสิ้นภายใน 60 วันหลังจากเริ่มการโรลโอเวอร์

ถอนตัวจาก IRA ของคุณเป็นทางเลือกสุดท้ายเท่านั้น

ดังที่ได้กล่าวไว้ก่อนหน้านี้การถอนเงินจากบัญชี IRA ของคุณควรถือเป็นทางเลือกสุดท้ายของคุณ อาจดูเหมือนเป็นความคิดที่ดีในตอนนี้ แต่ปีทองของคุณมีค่า ให้แน่ใจว่าคุณมีเงินเพียงพอที่จะทำให้พวกเขาเป็นปีที่ดี