ข้อผิดพลาดทั่วไปของผู้เสียภาษี 5 อันดับแรกจากมุมมองของฉันในสำนักงานภาษี

การศึกษาข้อผิดพลาดของผู้เสียภาษีอย่างไม่ถูกต้องตามหลักวิทยาศาสตร์

เมื่อฤดูกาลยื่นภาษีเริ่มขึ้นอีกครั้งบทความจะถูกเขียนหรือจะเขียนในหนังสือพิมพ์นิตยสารและผู้ยื่นเรื่องภาษีออนไลน์เพื่อหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดทั่วไปบางประการที่เกิดขึ้นทั้งปีและปี

ฉันคิดว่าเป็นเรื่องน่าขันที่ในยุคของการยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์กรมสรรพากรเตือนถึงความผิดพลาดที่มักเกิดขึ้นกับผู้ส่งกระดาษ คำเตือนของ Wall Street Journal และ Daily Finance.com นั้นดีกว่า แต่คำแนะนำบางส่วนจะไม่ใช้กับผู้เสียภาษีทั่วไป

ตอนนี้ถึงตาของฉันที่จะเขียนรายการข้อผิดพลาดทั่วไปบางอย่างที่ฉันเห็นในสำนักงานจัดเตรียมภาษีของเรา

1. ไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษี

สิ่งนี้ดูเหมือนเกือบจะไร้สาระ แต่ตลอดฤดูการเสียภาษีและตลอดทั้งปีเรามีลูกค้าเข้ามาโดยที่ยังไม่ได้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีมาหลายปี เหตุผลบางประการที่เราได้ยิน ได้แก่:

ฉันไม่สามารถใส่ใจ
ฉันไม่คิดว่าฉันต้องยื่น
ฉันเป็นหนี้ภาษีย้อนหลังหรือค่าเลี้ยงดูบุตรดังนั้นพวกเขาจะเอาเงินคืนไป

หลายปีก่อนมีสามีภรรยาคู่หนึ่งเข้ามาในสำนักงานแห่งหนึ่งของเราโดยมีจดหมายจากกรมสรรพากรระบุว่าพวกเขาต้องยื่นแบบแสดงรายการในปี 2552 และ 2553 ภายในวันที่ 11 เมษายน แน่นอนว่าพวกเขาต้องยื่นแบบแสดงรายการในปี 2011 ด้วย

ผู้เสียภาษีมีประวัติเก่าน้อยมาก แต่กรมสรรพากรทำ W-2s, 1099s และอื่น ๆ ทั้งหมดที่คุณได้รับ IRS ก็เช่นกัน ในความเป็นจริงกรมสรรพากรสามารถคืนเงินให้คุณและส่งใบเรียกเก็บภาษีให้คุณ (และบางครั้งก็ทำ) พวกเขาคำนึงถึงผลประโยชน์สูงสุดของกรมสรรพากรไม่ใช่ของคุณ พวกเขาไม่ทราบสถานะการยื่นฟ้องของคุณจำนวนผู้อยู่ในอุปการะของคุณหรือการหักเงินหรือเครดิตที่คุณมีสิทธิ์; ทุกสิ่งที่สามารถลดภาระภาษีของคุณได้ ไม่ใช่หน้าที่ของ IRS ในการลดภาระภาษีของคุณ มันคืองานของคุณ (ถ้า Warren Buffet อ่านข้อความนี้ฉันยินดีรับฟังความคิดเห็นของเขา)

หลังจากจ่ายเงินและรับสำเนาบันทึกของพวกเขาจาก IRS รวมกับบันทึกที่พวกเขามีเราสามารถดำเนินการส่งคืนทั้งหมดได้ ด้วยผลตอบแทน 3 ครั้งการคืนเงินทั้งหมดของพวกเขามากกว่า 10,000 ดอลลาร์! เหตุใดผู้เสียภาษีเหล่านี้จึงไม่ยื่นแบบแสดงรายการก่อนหน้านี้

คุณธรรมของเรื่องนี้คือ: บางครั้งข้อผิดพลาดที่ใหญ่ที่สุดที่คุณสามารถทำได้เมื่อยื่นภาษีคือการไม่ยื่น การไม่ยื่นไม่ได้หมายความว่าคุณจะไม่ต้องเสียภาษี แต่หมายความว่าคุณจะไม่ได้รับเงินคืนหากถึงกำหนดชำระ IRS มีข้อมูลของคุณอยู่แล้ว ยื่นภาษีของคุณก่อนที่จะดำเนินการให้คุณ

ธนาคาร

2. ไม่รายงานรายได้ทั้งหมดของคุณ

การไม่รายงานรายได้ทั้งหมดของคุณอาจเป็นเรื่องง่ายซื่อสัตย์ผิดพลาดหรืออาจผิดกฎหมาย หากคุณไม่แจ้งรายได้โดยเจตนาและเจตนาคุณอาจได้รับโทษทั้งทางแพ่งและทางอาญา แม้จะมีสิ่งที่หลายคนเชื่อตามรหัสภาษีรายได้ทั้งหมดรวมถึงรายได้เงินสดและเคล็ดลับก็สามารถรายงานได้ สำหรับพนักงานร้านอาหารนายจ้างของคุณอาจติดตามเคล็ดลับและรายงานพวกเขาใน W-2 ของคุณเมื่อสิ้นปี สำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระใครก็ตามที่จ่ายเงินให้คุณ $ 600 หรือมากกว่าตลอดทั้งปีจะต้องแจ้งให้คุณ (และกรมสรรพากร) 1099

อาจเป็นความผิดพลาดโดยสุจริต? แน่นอน แบบฟอร์มส่วนใหญ่จะต้องส่งถึงคุณภายในวันที่ 31 มกราคม แต่รูปแบบบางอย่างที่รายงานรายได้ที่ต้องเสียภาษีเช่น 1099-B จากนายหน้าจะไม่ส่งถึงคุณจนถึงวันที่ 15 กุมภาพันธ์ อื่น ๆ เช่นหุ้นส่วน K-1 ยังไม่ถึงกำหนดชำระจนกว่าจะถึงเวลาต่อมา แม้ว่าคุณจะได้รับแบบฟอร์ม แต่ก็ยังมีโอกาสที่จะสามารถส่งแบบฟอร์มที่แก้ไขเพิ่มเติมให้คุณได้ในภายหลัง

ในสำนักงานภาษีของฉันมีลูกค้าบางรายเข้ามายื่นเรื่องทันทีที่ได้รับ W-2 หนึ่งเครื่อง พวกเขาต้องการเงินคืนโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากรวมภาษีเด็กและเครดิตภาษีเงินได้ที่ได้รับ เมื่อกลับมารับเอกสารพวกเขามี W-2 เพิ่มเติมอย่างน้อยหนึ่งเครื่อง W-2 เพิ่มเติมเหล่านี้สามารถเปลี่ยนคุณสมบัติของพวกเขาสำหรับ EITC สิ่งที่เคยได้รับการคืนเงินตอนนี้อาจต้องจ่ายคืน

คุณธรรมของเรื่องนี้: รายงานรายได้ทั้งหมดของคุณ กรมสรรพากรอาจรู้เรื่องนี้อยู่แล้ว อดทน. รับแบบฟอร์มและไฟล์ทั้งหมดของคุณอย่างถูกต้องในครั้งแรก หากคุณได้รับแบบฟอร์ม W-2 ใหม่หลังจากที่คุณได้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีแล้วให้ยื่นแบบแสดงรายการที่แก้ไขเพิ่มเติม 1040-X

3. การหักเงินที่คุณไม่มีสิทธิได้รับ

ข้อผิดพลาดนี้อาจมีตั้งแต่การอ้างสิทธิ์เด็กหรือผู้อยู่ในอุปการะอื่น ๆ ที่คุณไม่มีสิทธิ์ในความพยายามที่จะมีคุณสมบัติได้รับเครดิตภาษีไปจนถึงการหักเงินแบบแยกรายการเช่นการบริจาคเพื่อการกุศล

ด้วยกฎหมายภาษีฉบับใหม่ผู้เสียภาษีจำนวนมากจะใช้การหักลดหย่อนมาตรฐาน แม้ว่าการหักภาษีของรัฐและภาษีท้องถิ่น (SALT) จะ จำกัด ไว้ที่ 10,000 ดอลลาร์สำหรับผู้ยื่นแบบรายเดียวและผู้ร่วมยื่น แต่ก็ยังอาจมีการล่อลวงให้หักเงินเพื่อการกุศลหรือเรียกร้องดอกเบี้ยจำนองที่คุณอาจไม่มีสิทธิ์เรียกร้องภายใต้กฎหมายใหม่

การหักเงินอื่น ๆ อีกมากมายเช่นค่าธรรมเนียมในการจัดทำภาษีค่าใช้จ่ายของพนักงานที่ไม่ได้ชำระเงินและค่าธรรมเนียมที่ปรึกษาการลงทุนไม่มีอยู่ภายใต้กฎหมายภาษีฉบับใหม่

สำหรับปี 2561 มีการเพิ่มเครดิตภาษีเด็กและเครดิตภาษีเงินได้ที่ได้รับ (EITC) ต่อเนื่องทั้งเครดิตที่ขอคืนได้อย่างน้อยบางส่วน ด้วยกฎที่มีคุณสมบัติที่ซับซ้อนอาจมีการล่อลวงให้พยายามอ้างสิทธิ์เครดิตเหล่านี้ไม่ว่าจะโดยตั้งใจหรือไม่ตั้งใจก็ตามแม้ผู้ที่ไม่ได้รับสิทธิ์ก็ตาม ตัวอย่างเช่น EITC ขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณเป็นหลักและจำนวนบุตรที่มีคุณสมบัติเหมาะสมที่คุณสามารถอ้างสิทธิ์ได้ ยิ่งคุณสามารถเรียกร้องบุตรที่มีคุณสมบัติครบถ้วนได้มากถึง 3 คน EITC ของคุณก็จะยิ่งมากขึ้น ผู้เสียภาษีต้องการเพิ่มรายได้ของตนและเพิ่มบุตรหลานที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเพื่อเพิ่ม EITC ให้ได้สูงสุด คุณสามารถอ่านบทความของฉันเกี่ยวกับ "ใครสามารถเป็นเด็กที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับ EITC" "หรือศูนย์นี้เกี่ยวกับการอ้างสิทธิ์ EITC โดยทุจริต

ผู้เสียภาษีทุกคนควรเรียกร้องเครดิตหรือการหักเงินทั้งหมดที่มีสิทธิ์ได้รับ แต่มีไม่กี่คนที่พยายามอ้างสิทธิ์บางอย่างที่พวกเขาไม่มีสิทธิ์ได้รับ มีรายงานเมื่อไม่กี่ปีที่ผ่านมาของเด็กอายุ 4 ขวบที่อ้างสิทธิ์เครดิตผู้ซื้อบ้านเป็นครั้งแรก (บางทีเขาอาจจะไม่สามารถอยู่ร่วมกับพ่อแม่ได้อีกต่อไป)

คุณธรรมของเรื่องนี้: รับการยกเว้นการหักเงินและเครดิตที่คุณมีสิทธิ์และไม่มีอีกต่อไป อย่าพลาดทุกสิ่งที่ครบกำหนด การเอาคนที่คุณไม่มีสิทธิ์ไปถือเป็นการฉ้อโกงและคุณจะได้รับบทลงโทษที่มาพร้อมกับมัน ด้วย EITC หากคุณอ้างสิทธิ์โดยไม่ถูกต้องหรือผิดพลาดคุณสามารถถูกปฏิเสธได้นานถึง 10 ปี (แม้กระทั่งหลายปีที่คุณได้รับสิทธิ์โดยชอบธรรม)

4. หมายเลขประกันสังคมหรือวันเกิดไม่ถูกต้อง

สิ่งเหล่านี้มักเป็นข้อผิดพลาดที่พิมพ์ผิด แต่ในบางกรณีอาจเป็นความตั้งใจ ส่วนใหญ่ปัญหาเหล่านี้รวมถึงข้อผิดพลาดทางธุรการจำนวนมากที่กรมสรรพากรเตือนเกี่ยวกับการส่งคืนกระดาษ

ชื่อหมายเลขประกันสังคมและวันเดือนปีเกิดของผู้เสียภาษีและผู้อยู่ในอุปการะทั้งหมดจะต้องตรงกับรายชื่อดังกล่าวกับ IRS หรือฐานข้อมูลประกันสังคม สมมติว่าคุณไม่ได้ระบุชื่อหมายเลขประกันสังคมและวันเกิดซึ่งมักจะเป็นข้อผิดพลาดในการพิมพ์หรือความผิดพลาดโดยสุจริต (พ่อลืมวันเกิดของลูกหรือภรรยา)

แต่ด้วยการยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์ข้อผิดพลาดทางธุรการจะแตกต่างจากที่เคยเป็นกับการส่งคืนกระดาษ คอมพิวเตอร์ทำการคำนวณดังนั้นคุณจึงไม่ต้องกังวลกับข้อผิดพลาดทางคณิตศาสตร์อีกต่อไป ด้วย e-filing คุณไม่จำเป็นต้องส่ง W-2 ของคุณ และในขณะที่คุณไม่จำเป็นต้องใส่ลายเซ็นของคุณในการส่งคืนแบบอิเล็กทรอนิกส์คุณและคู่สมรสของคุณในการยื่นแบบร่วมกันจะต้องใช้ลายเซ็นอิเล็กทรอนิกส์หมายเลขพินในการยื่นแบบแสดงรายการ

ตรวจสอบให้แน่ใจว่า:

ข้อมูลทั้งหมดที่ป้อนในการส่งคืนของคุณถูกต้อง
ชื่อถนน ฯลฯ สะกดถูกต้อง
ตัวเลขที่ป้อนจาก W-2s และแบบฟอร์มอื่น ๆ มีความถูกต้อง
ชื่อทั้งหมดสะกดถูกต้องวันเดือนปีเกิดและหมายเลขประกันสังคมถูกต้อง
หมายเลขบัญชีและเส้นทางของคุณถูกต้องหากคุณฝากเงินคืนโดยตรง
สร้าง PIN เพื่อลงนามการส่งคืนแบบอิเล็กทรอนิกส์
ใช้สถานะการยื่นที่ถูกต้อง อย่าตรวจสอบมากกว่าหนึ่งรายการหากยื่นด้วยกระดาษ

คุณธรรมของเรื่องคือขยะเข้าขยะออก หากคุณไม่ใส่ใจในรายละเอียดการคืนสินค้าจะถูกปฏิเสธและเพียงแค่ชะลอการคืนเงิน

5. ไม่ชำระภาษีที่ถึงกำหนดชำระ

ฉันไม่แน่ใจว่าเหตุการณ์นี้เกิดขึ้นบ่อยแค่ไหน แต่ฉันรู้ดี ในเพนซิลเวเนียผู้เสียภาษีต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีของรัฐบาลกลางรัฐและท้องถิ่น เราจัดเตรียมสำเนาผลตอบแทนเหล่านี้ให้กับลูกค้าของเราทั้งหมดเพื่อเป็นหลักฐาน หากพวกเขาเป็นหนี้ภาษีของรัฐบาลกลางหรือรัฐเราจะจัดเตรียมบัตรกำนัลและซองจดหมายที่จ่าหน้าเพื่อส่งเงิน ไม่สามารถยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์คืนได้ดังนั้นลูกค้าของเราทุกคนจะได้รับการส่งคืน W-2s ฯลฯ และซองจดหมายที่จ่าหน้าเพื่อส่งไปยังหน่วยงานภาษีในพื้นที่

จะทราบได้อย่างไรว่าผู้เสียภาษีบางรายไม่ชำระภาษีที่ถึงกำหนดชำระ? เรียบง่าย เมื่อพวกเขานำของที่ส่งคืนเมื่อปีที่แล้วในปีนี้ฉันพบว่าซองจดหมายบัตรกำนัลและแบบฟอร์มทั้งหมดยังคงซ่อนอยู่ในแพ็คเก็ตที่ฉันให้ไว้เมื่อปีที่แล้ว

คุณธรรมของเรื่องนี้จ่ายภาษีของคุณเมื่อถึงกำหนด ยื่นเอกสารที่คุณต้องทำ หากคุณส่งเช็คให้แนบใบสำคัญมาด้วยและใส่หมายเลขประกันสังคมของคุณในเช็ค หากคุณไม่สามารถชำระเงินได้ให้ตั้งค่าการผ่อนชำระกับ IRS