ผู้ตรวจสอบภายในทำอะไร?

ผู้ตรวจสอบภายในทำอะไร? หา!

คุณทำอะไร?

ในช่วงหลายปีที่ผ่านมาฉันคุ้นเคยกับครอบครัวและเพื่อน ๆ มากโดยบอกว่าพวกเขาไม่รู้ว่าฉันทำอะไรเพื่อหาเลี้ยงชีพ สิ่งที่ฉันพบว่าน่าสนใจก็คือเมื่อฉันสมัครเป็นผู้ตรวจสอบบัญชีที่ บริษัท บัญชีคำติชมบางส่วนที่ฉันได้รับรวมถึง 'เราไม่รู้ว่าคุณจะเหมาะกับสิ่งที่เราทำตรงไหน'

ตอนนี้โปรดอย่าใช้สิ่งนี้ในขณะที่ฉันไปที่นักบัญชีฉันเคารพพวกเขามากและงานที่พวกเขาทำ บทบาทของพวกเขามีจุดประสงค์และคุณค่าสำหรับองค์กรที่พวกเขาทำงานด้วยเช่นเดียวกับบทบาทของฉัน เป็นเพียงวัตถุประสงค์และคุณค่าของบทบาทของเราแตกต่างกันมาก

ฉันได้กล่าวไว้ก่อนหน้านี้ว่าฉันไม่ได้เป็นนักบัญชี เมื่อถูกถามว่าฉันทำอะไรฉันมักจะตอบว่า 'ฉันเชี่ยวชาญในการปฏิบัติตามกฎระเบียบและการตรวจสอบการปฏิบัติงาน' หรือ 'ฉันคลายความกังวลและความเครียดที่นักธุรกิจมักจะรู้สึกเมื่อต้องรับมือกับปัญหาการปฏิบัติตามกฎระเบียบ

แต่นั่นหมายความว่าอย่างไร?

การปฏิบัติตามและการตรวจสอบการปฏิบัติงาน

ขั้นแรกนี่คือคำชี้แจงเล็กน้อยเกี่ยวกับการตรวจสอบการปฏิบัติตามข้อกำหนดเทียบกับการตรวจสอบการปฏิบัติงาน

การตรวจสอบการปฏิบัติตามข้อกำหนดคือการตรวจสอบใด ๆ ที่เกี่ยวข้องกับเอกสารภายนอก ซึ่งอาจรวมถึง:

• กฎหมายเช่นพระราชบัญญัติตัวแทนอสังหาริมทรัพย์
• มาตรฐานเช่น ISO 9001 หรือแนวปฏิบัติที่ดีในการผลิต
• สัญญาหรือโฉนดที่อนุญาตให้คุณจัดหาสินค้า
• บริการต่างๆเช่นสัญญาของรัฐบาลในการให้บริการจัดหางาน

โดยทั่วไปแล้วเอกสารเหล่านี้เกี่ยวข้องกับเอกสารใด ๆ ที่คุณไม่ได้เขียนขึ้นเองและคุณต้องปฏิบัติตามซึ่งหมายความว่าคุณปฏิบัติตามเพื่อให้คุณสามารถดำเนินงานในสาขาที่คุณเลือกและสามารถจัดหาสินค้าหรือบริการของคุณได้

อุตสาหกรรมส่วนใหญ่มีเอกสารภายนอกที่แตกต่างกันจำนวนมากซึ่งจำเป็นต้องเป็นไปตามข้อกำหนดดังนั้นในบางครั้งอาจมีความซับซ้อน

ในขณะที่ผู้ตรวจสอบภายในของคุณสามารถช่วยคุณเตรียมพร้อมสำหรับการตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎระเบียบ แต่การตรวจสอบจริงจะดำเนินการโดยผู้ตรวจสอบภายนอก ผู้ตรวจสอบภายนอกได้รับการว่าจ้างจากหน่วยงานกำกับดูแลที่รับผิดชอบเอกสารที่พวกเขากำลังตรวจสอบ

ตัวอย่างเช่นผู้ตรวจสอบบัญชีจาก Consumer Affairs จะตรวจสอบหน่วยงานอสังหาริมทรัพย์เพื่อพิจารณาว่าพวกเขาปฏิบัติตามข้อกำหนดของพระราชบัญญัติหรือไม่ ผู้ตรวจสอบบัญชีจากกรมการจัดหางานจะตรวจสอบผู้ให้บริการจัดหางานเพื่อให้แน่ใจว่าพวกเขาปฏิบัติตามแนวทางที่กำหนดไว้ในโฉนดและสัญญาของแต่ละบุคคล

เมื่อองค์กรพูดถึงการเป็น 'Audit Ready' พวกเขากำลังพูดถึงการตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎระเบียบ พวกเขาต้องการให้แน่ใจว่าพวกเขาผ่านการตรวจสอบภายนอกและสามารถซื้อขายต่อไปได้

ในทางตรงกันข้ามการตรวจสอบการปฏิบัติงานล้วนเกี่ยวกับนโยบายภายในขั้นตอนคำแนะนำในการทำงานและเอกสารอื่น ๆ อีกนับไม่ถ้วนที่คุณสร้างขึ้นสำหรับธุรกิจของคุณ

ฉันชอบคิดว่าเอกสารเหล่านี้สร้างวัฒนธรรมในธุรกิจของคุณ

ธุรกิจของคุณ

เมื่อคุณเริ่มต้นธุรกิจของคุณคุณได้รวบรวมแผนธุรกิจของคุณซึ่งจะช่วยให้คุณมีโครงสร้างหรือลักษณะที่คุณต้องการให้ธุรกิจของคุณมีลักษณะเช่นผู้ค้ารายเดียวกับ บริษัท การผลิตผลิตภัณฑ์หรือการให้บริการ

เอกสารภายในของคุณสร้างความรู้สึกถึงธุรกิจของคุณโดยพื้นฐานแล้วเอกสารเหล่านี้คือหัวใจสำคัญของธุรกิจของคุณ พวกเขาระบุว่าคุณต้องการให้พนักงานของคุณโต้ตอบระหว่างกันอย่างไรและลูกค้า / ลูกค้าตลอดจนระดับคุณภาพและความสม่ำเสมอที่คุณต้องการให้ผลิตภัณฑ์หรือบริการของคุณมี

ผู้ตรวจสอบภายในที่ดีไม่เพียง แต่จะรู้วิธีอ่านเอกสารเหล่านี้เท่านั้น แต่ยังรู้วิธีที่จะให้พวกเขาพูดคุย!

เอกสารทั้งหมดนี้ประกอบเป็นเรื่องราวของธุรกิจของคุณ พวกเขาสามารถบอกคุณได้ว่าธุรกิจไปถึงไหนตอนนี้อยู่ที่ไหนคุณต้องการไปที่ไหนและอะไรที่ทำให้คุณไม่ไปที่นั่น

ตารางการตรวจสอบภายในที่วางแผนไว้อย่างดียังสามารถให้ข้อมูลส่วนใหญ่ที่คุณต้องการสำหรับการวางแผนเชิงกลยุทธ์สำหรับปีต่อ ๆ ไป

โดยคำนึงถึงข้อกำหนดการตรวจสอบการปฏิบัติตามข้อกำหนดของคุณเมื่อคุณสร้างเอกสารภายในของคุณเช่นการอ้างอิงเอกสารภายนอกที่เกี่ยวข้องและการปรับนโยบายและขั้นตอนของคุณให้สอดคล้องกับข้อกำหนดคุณสามารถตรวจสอบได้ว่าการตรวจสอบการปฏิบัติงานจะช่วยให้คุณพร้อมตรวจสอบ

ที่ฉันพอดี

ดังนั้นกลับไปที่คำถามว่าฉันทำอะไรอยู่

คำตอบสั้น ๆ - ทั้งหมดข้างต้นและอื่น ๆ !

ฉันสามารถเข้ามาได้ทุกขั้นตอนเช่น:

• การสร้างเอกสารภายใน
• การสร้างโปรแกรมการตรวจสอบภายใน
• ฝึกอบรมผู้ตรวจประเมินใหม่
• การสร้างตารางการตรวจสอบและดำเนินการ

  ประเมินความเสี่ยงที่เป็นไปตามนั้น

• การดำเนินการและรายงานเกี่ยวกับการตรวจสอบการปฏิบัติงาน
• การเตรียมการสำหรับการตรวจสอบการปฏิบัติตามข้อกำหนด
• และใช่แม้กระทั่งดำเนินการตรวจสอบการปฏิบัติตามข้อกำหนด

  ด้วยตนเอง

มันเป็นอาชีพที่ซับซ้อนคุณต้องเข้าใจและตีความเอกสารทางกฎหมายได้หลากหลายโดยส่วนใหญ่มักจะเป็นอุตสาหกรรมที่คุณไม่มีประสบการณ์มาก่อนนอกจากนี้คุณยังมีความท้าทายอยู่เสมอ

ความท้าทายที่ฉันชอบจนถึงตอนนี้คือการขอให้แก้ไข

โปรแกรมการตรวจสอบภายในทั้งหมด:

• สร้างนโยบายขั้นตอน

  คำแนะนำการทำงานและแบบฟอร์มใหม่ทั้งหมด

• สร้างเครื่องมือประเมินความเสี่ยงและเตรียม

  การประเมินเบื้องต้น

• สร้างและส่งมอบชุดการฝึกอบรมสำหรับทั้ง

  ผู้ตรวจสอบลูกค้าเป้าหมายและผู้ตรวจสอบสนับสนุน

และฉันมีเวลาหกสัปดาห์ในการทำทุกอย่างและมีโปรแกรมทำงาน - เฮ้ใครก็ต้องนอน! แต่จริงๆแล้วฉันจะไม่มีวิธีอื่น

หมายเหตุ:บทความข้างต้นไม่ได้มีไว้เพื่อใช้เป็นคำแนะนำในการตรวจสอบแบบสแตนด์อโลน

© 2017 Katrina McKenzie