4 ประเภทของการลดหย่อนภาษีของผู้ประกอบอาชีพอิสระที่มักถูกมองข้าม

คุณประกอบอาชีพอิสระและสงสัยว่าการลดหย่อนภาษีประเภทใดที่คุณอาจมีสิทธิ์เรียกร้องได้? บทความนี้จะช่วยให้คุณทราบว่าค่าใช้จ่ายทางธุรกิจใดที่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้

Sharon McCutcheon ผ่าน Unsplash.com

การประกอบอาชีพอิสระไม่ใช่เรื่องง่ายเลย ต้องใช้ความกล้าหาญแรงจูงใจในตนเองความคิดสร้างสรรค์และความดื้อรั้นในการดำเนินธุรกิจที่เฟื่องฟูหรือเป็นฟรีแลนซ์ที่ประสบความสำเร็จ ฉันรู้ว่ามันยากแค่ไหน ฉันเป็นหนึ่งในพวกคุณ ในระบบเศรษฐกิจแบบตัดคอนี้เราทุกคนต้องดิ้นรนด้วยแขนของเราที่เอื้อมมือไปหาทรัพยากรที่หลากหลายและหัวของเราคำนวณความเป็นไปได้ทุกรูปแบบ แม้จะพยายามเต็มที่ แต่บางครั้งโชคก็ยังไม่เข้าข้างเรา จากนั้นก็มีกรมสรรพากรซึ่งเป็นกอร์กอนแห่งโลกภาษีที่คอยกลั่นกรองเราด้วยสายตาที่น่ากลัวมากมาย

หลายคนมักจะรู้สึกหดหู่ใจในช่วงเวลายื่นภาษีเพราะกลัวภาษีกอร์กอนและกฎที่ไร้ความปรานี เดาอะไร? ไม่จำเป็นต้องเป็นอย่างนั้น ด้านล่างนี้คือรายการและรายละเอียดเกี่ยวกับการลดหย่อนภาษีด้วยตนเองที่ผู้เสียภาษีหลายคนอาจมองข้าม รายการนี้ไม่ได้มีไว้เพื่อสนับสนุนให้คุณสร้างค่าใช้จ่ายทางธุรกิจปลอมและโกงระบบ แต่จะช่วยให้คุณได้รับการลดหย่อนภาษีที่ถูกต้องทั้งหมดของคุณและสามารถมองไปที่ภาษี Gorgon ด้วยสายตาและพูดว่า "ฮ่า! คุณไม่สามารถตรวจสอบฉันได้! "

การกำหนดสถานะการทำงานด้วยตนเองของคุณ

ต่อไปนี้เป็นแนวทางสำคัญบางประการที่ IRS ใช้ในการพิจารณาว่าบุคคลใดเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระหรือเป็นลูกจ้าง

ทำงานด้วยตนเอง	พนักงาน
กำหนดตารางการทำงานของตนเอง	บอกว่าจะทำงานเมื่อไหร่และที่ไหน
ซื้อและใช้วัสดุสิ้นเปลืองของตนเอง	ให้หรือบอกให้ซื้อวัสดุสิ้นเปลือง
โฆษณาธุรกิจของพวกเขา	ไม่โฆษณาธุรกิจ
ไม่ได้รับผลประโยชน์ของคนงาน	โดยปกติแล้วผลประโยชน์ของพนักงานจะได้รับ
จ่ายโดยค่าธรรมเนียมคงที่ (ไม่มีการหักภาษี)	ได้รับค่าจ้างประจำและภาษีบางประเภท (Medicare ประกันสังคมและภาษีเงินได้) มักถูกหักภาษี
จ่ายสำหรับค่าใช้จ่ายทางธุรกิจทั้งหมด (ค่าอาหารระยะทางพื้นที่ทำงาน ฯลฯ)	ไม่จ่ายค่าใช้จ่ายทางธุรกิจหรือโดยปกติจะได้รับเงินคืนสำหรับค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ
ได้รับการว่าจ้างสำหรับสัญญาหรือโครงการบางอย่าง	จ้างไปเรื่อย ๆ
มีจำหน่ายในตลาดที่เกี่ยวข้อง	ทำงานให้กับนายจ้างเพียงคนเดียว

1. ค่าโฆษณา

คนส่วนใหญ่ตระหนักถึงค่าใช้จ่ายในการหักลดหย่อนในสื่อโฆษณาเช่นโฆษณาในหนังสือพิมพ์โบรชัวร์นามบัตรใบปลิวโปสเตอร์โฮสติ้งเว็บไซต์เป็นต้นอย่างไรก็ตามยังมีรูปแบบการตลาดและการส่งเสริมการขายอื่น ๆ ที่อาจเป็นผลทางอ้อม แต่สามารถถูกต้องตามกฎหมาย เข้าข่ายเป็นโฆษณาธุรกิจเช่นกัน

การลดหย่อนภาษีที่มักถูกมองข้าม:

• การ์ดวันหยุด
• การอุปถัมภ์โรงเรียน
• เวิร์คช็อป
• สัมมนา

การ์ดวันหยุดที่คุณส่งให้กับลูกค้าเป็นตัวอย่างที่ดีของการโฆษณาทางอ้อม แม้ว่าการ์ดจะไม่ได้อ่านว่า“ สตูดิโอโยคะของฉันดีที่สุดในแซคราเมนโต” หรือ“ โปรดมาที่สปาของฉันต่อไป” การ์ดเหล่านี้สร้างภาพลักษณ์ที่ดีให้กับธุรกิจของคุณและส่งเสริมความสัมพันธ์ที่ดีขึ้นระหว่างคุณและลูกค้าใน ระยะยาว

การสนับสนุนทีมกีฬาหรือการชุมนุมในโรงเรียนของบุตรหลานของคุณเป็นค่าใช้จ่ายในการโฆษณาที่ถูกต้องโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากมีการพิมพ์ชื่อหรือโลโก้ บริษัท ของคุณลงบนเครื่องแบบหรือผลิตภัณฑ์อื่น ๆ ที่พวกเขาใช้ ตราบใดที่คุณสามารถพิสูจน์ความเชื่อมโยงที่ชัดเจนระหว่างธุรกิจของคุณและการสนับสนุนของคุณกรมสรรพากรจะมองว่าเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่หักลดหย่อนได้

สุดท้าย แต่ไม่ท้ายสุดการจัดประชุมเชิงปฏิบัติการหรือสัมมนาเป็นอีกวิธีหนึ่งที่ชาญฉลาดและถูกต้องตามกฎหมายในการโปรโมตธุรกิจของคุณดังนั้นค่าใช้จ่ายในกิจกรรมเหล่านี้จึงสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้

สถานการณ์ที่ 1: Ms. Pumpkin Pie เป็นเจ้าของร้านขายอุปกรณ์ทำขนม วันหนึ่งเธอตัดสินใจจัดเวิร์คช็อปพิเศษเกี่ยวกับการแต่งหน้าเค้กแต่งงานโดยใช้ผลิตภัณฑ์จากร้านของเธอ สิ่งนี้จะทำให้ธุรกิจของเธอได้รับความสนใจและอาจนำไปสู่การเพิ่มยอดขาย ดังนั้นเธอจึงสามารถหักค่าใช้จ่ายของเวิร์กชอปนี้เป็นค่าโฆษณาได้

ข้อยกเว้นใหญ่: เมื่อคุณเสนอบริการฟรีเพื่อโปรโมตธุรกิจของคุณคุณจะไม่สามารถหักมูลค่าเวลาของคุณเป็นค่าใช้จ่ายในการโฆษณาได้

สถานการณ์ที่ 2: Mr. Casper Whisperer หมอดูเพิ่งเปิดร้านกายสิทธิ์ใหม่ เพื่อดึงดูดผู้มีโอกาสเป็นลูกค้าและกระจายข่าวเกี่ยวกับความสามารถอันเป็นทิพย์ของเขาเขามีบริการอ่านปาล์มฟรีทุกวันเสาร์ แม้ว่าโดยปกติแล้ว Mr. Whisperer จะเรียกเก็บเงิน $ 100 ต่อชั่วโมงสำหรับบริการประเภทนี้ แต่เขาจะไม่สามารถนำเงิน $ 100 ไปหักลดหย่อนภาษีได้ การโฆษณาด้วยเวลาและหยาดเหงื่อไม่สามารถหักได้

2. ของขวัญเพื่อธุรกิจ

เมื่อใดก็ตามที่คุณมอบของขวัญให้กับลูกค้าผู้มีโอกาสเป็นลูกค้าพนักงานหรือผู้ร่วมธุรกิจนั่นคือของขวัญทางธุรกิจและการหักเงินทางธุรกิจที่ถูกต้อง ข่าวร้ายไม่สำคัญว่าของขวัญจะแพงแค่ไหนหรือคุณส่งผลไม้กี่ตะกร้าให้กับลูกค้าคนเดียวกัน ตามกรมสรรพากรนี่คือกฎ:

ของขวัญเพื่อธุรกิจสามารถหักได้สูงสุด $ 25 ต่อคนต่อปี

คุณอาจซื้อไวน์ขวดละ 200 ดอลลาร์ให้กับเลขาที่คุณรัก แต่ 25 ดอลลาร์เป็นค่าลดหย่อนทั้งหมดที่คุณจะได้รับจากของขวัญทางธุรกิจนี้ คุณสามารถมอบของขวัญให้ลูกค้าของคุณได้สามชิ้นสำหรับวันวาเลนไทน์คริสต์มาสและวันเกิดของเขา แต่ถึงกระนั้นการหักเงินสูงสุดสำหรับสิ่งที่คุณได้ใช้ไปกับลูกค้าพิเศษนี้คือ $ 25

การหักภาษีที่พลาดบ่อย:

• ของขวัญทางธุรกิจมอบให้กับผู้ที่มีความสัมพันธ์ส่วนตัวกับคุณด้วย
• ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง

สถานการณ์ที่ 1: น้องสาวของ Mr. Harry Toothfairy เป็นคนขายดอกไม้ ทุกสัปดาห์เธอจะจัดแจกันดอกกุหลาบที่สวยงามให้เขาเพื่อวางไว้ในห้องรอของสำนักงานทันตกรรมของเขา ในช่วงปลายปีเขาซื้อตั๋วคอนเสิร์ตของจัสตินบีเบอร์ให้เธอเพื่อขอบคุณสำหรับความหวานของเธอ จริงอยู่เธอเป็นน้องสาวของเขา เธอไม่ใช่ลูกค้าหรือพนักงานของเขาและเธอไม่ได้อยู่ในธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับทันตกรรม อย่างไรก็ตามดอกไม้ของเธอทำให้คลินิกทันตกรรมของเขาดูน่าอยู่ขึ้นมากและด้วยเหตุนี้เธอจึงช่วยดูแลธุรกิจของเขาด้วยวิธีหนึ่ง นั่นเป็นเหตุผลว่าทำไมตั๋ว Justin Bieber จึงเป็นของขวัญทางธุรกิจและ Mr. Toothfairy มีสิทธิได้รับการลดหย่อนภาษี $ 25

สถานการณ์ที่ 2: คุณซิโมนสมิ ธ ส่งแก้วกาแฟ HubPages ให้คุณโอมปารมาปุญญาเพียงเพราะเธอเป็น Hubber ที่ยอดเยี่ยมมาตลอด แก้วถูกห่ออย่างสวยงามและส่งจากซานฟรานซิสโกไปยังแซคราเมนโต ในกรณีนี้ HubPages สามารถหักค่าห่อของขวัญและการส่งไปรษณีย์เป็นค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่เกินขีด จำกัด $ 25

ของขวัญที่ไม่ต้องนับ

• หากคุณแจกตัวอย่างผลิตภัณฑ์ฟรีให้กับลูกค้าที่คาดหวังคุณอาจหักค่าใช้จ่ายเป็นวัสดุสิ้นเปลืองหรือสินค้าคงคลังไม่ใช่ของขวัญทางธุรกิจ
• หากคุณมอบของขวัญให้กับทั้งลูกค้าและภรรยาคุณจะไม่นับเป็นของขวัญทางธุรกิจสองชิ้น กรมสรรพากรจะถือว่าสามีและภรรยาเป็นบุคคลเดียว
• ของขวัญหรือการบริจาคเพื่อการกุศลไม่ถือเป็นของขวัญทางธุรกิจ

ติดตามของขวัญเพื่อธุรกิจของคุณ

บางครั้งเมื่อคุณไม่สามารถจัดทำบันทึกสำหรับค่าใช้จ่ายทางธุรกิจบางอย่างกรมสรรพากรอาจอนุญาตให้คุณประมาณจำนวนเงินดังกล่าวได้ ค่าใช้จ่ายเหล่านี้มักรวมถึงอุปกรณ์ทางธุรกิจวัสดุสิ้นเปลืองหรือค่าใช้จ่ายที่จำเป็นใด ๆ ที่สมเหตุสมผลที่จะเกิดขึ้นจริง อย่างไรก็ตามภาษี Gorgon มักจะไม่ผ่อนปรนเกี่ยวกับของขวัญทางธุรกิจ หากคุณไม่ได้บันทึกไว้เพื่อพิสูจน์กรมสรรพากรอาจจะถือว่าต้นทุนนั้นถูกคิดค้นขึ้นและคุณจะได้รับการหักเป็นศูนย์

ดังนั้นอย่าลืมเก็บใบเสร็จของกำนัลทางธุรกิจทั้งหมดที่คุณซื้อไว้และเขียนข้อมูลต่อไปนี้ที่ด้านหลังของแต่ละใบเสร็จ: วันที่มอบคำอธิบายของของขวัญชื่อผู้รับความสัมพันธ์ทางธุรกิจระหว่างคุณและผู้รับ และเหตุผลทางธุรกิจสำหรับของขวัญ

ตัวอย่างเช่น Mr. Harry Toothfairy จะเขียนในใบเสร็จของตั๋ว Justin Bieber:

3. ค่าใช้จ่ายในการเดินทางเพื่อธุรกิจ

นิยามการเดินทางเพื่อธุรกิจคืออะไร?

เมื่อใดก็ตามที่คุณต้องอยู่ห่างจากสำนักงานประจำและอยู่ในสถานที่ห่างไกลนานกว่าหนึ่งวันเพื่อจุดประสงค์ทางธุรกิจนั่นคือการเดินทางเพื่อธุรกิจตาม "พจนานุกรม IRS" ไม่ใช่ระยะทางที่กำหนด แต่ระยะเวลาที่คุณต้องอยู่ห่างจากสถานที่ทำธุรกิจประจำของคุณ หากคุณบินจากซานฟรานซิสโกไปแอลเอในเวลา 06.00 น. เพื่อเจรจาสัญญาทางธุรกิจและบินกลับเวลา 13.00 น. ของวันเดียวกันคุณไม่สามารถหักค่าตั๋วเครื่องบินเป็นค่าเดินทางเพื่อธุรกิจได้ แต่ต้องจัดประเภทเป็น "การขนส่งเพื่อธุรกิจ" กล่าวง่ายๆว่าการเดินทางเพื่อธุรกิจรวมถึงการพักค้างคืนอย่างน้อยหนึ่งครั้ง

ค่าเดินทางเพื่อธุรกิจทั่วไป:

• ตั๋วเครื่องบิน
• เช่ารถยนต์
• ค่ารถแท็กซี่
• ค่ารถบัส / รถไฟใต้ดิน
• ค่าที่พัก
• มื้ออาหาร

การลดหย่อนภาษีที่มักถูกมองข้าม ได้แก่ ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่จำเป็นสำหรับการเดินทางเพื่อติดต่อธุรกิจของคุณเช่นค่าธรรมเนียมหนังสือเดินทางค่าซักรีดค่าทิปเจ้าหน้าที่อำนวยความสะดวกค่าธรรมเนียมบริการสื่อสาร (โทรศัพท์โทรสาร ฯลฯ) และค่าใช้จ่ายในการส่งสินค้าหรือตัวอย่างแยกต่างหากที่คุณไม่สามารถนำมาได้ กับคุณบนเครื่องบิน

ค่าใช้จ่ายในการเดินทางใดที่ไม่สามารถหักล้างได้

ค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่ไม่จำเป็นโดยสิ้นเชิงและไม่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของคุณ

สถานการณ์ที่ 1: ในขณะที่มีการจัดแสดงภาพวาดของเขาในแกลเลอรีชื่อดังในอิตาลีนาย Vincent Earless ตัดสินใจไปเยี่ยมชมโรงละครโอเปร่าในบริเวณใกล้เคียงและซื้อรองเท้า Versace ให้ภรรยาของเขา การเดินทางไปอิตาลีของเขาอาจเป็นการเดินทางเพื่อติดต่อธุรกิจจริง ๆ แต่สิ่งเหล่านี้เป็นค่าใช้จ่ายส่วนตัวจึงไม่สามารถแก้ไขได้

สถานการณ์ที่ 2: Mrs. Lovie Dovie กำลังจะเข้าร่วมการประชุมทางธุรกิจสามวันในญี่ปุ่น เธอขอให้สามีไปทริปนี้กับเธอเพราะเธอต้องการการสนับสนุนทางอารมณ์อย่างยิ่ง Dovie จะไม่สามารถหักค่าตั๋วเครื่องบินของสามีหรือค่าใช้จ่ายใด ๆ ในญี่ปุ่นได้เนื่องจากเขาไม่ใช่พนักงานหรือที่ปรึกษามืออาชีพของเธอ แม้ว่าการสนับสนุนทางอารมณ์จากเขาอาจทำให้เธอจัดการประชุมได้อย่างมั่นใจมากขึ้น แต่การปรากฏตัวของเขาที่นั่นไม่ได้ถือเป็นจุดประสงค์ทางธุรกิจโดยตรง

4. ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาธุรกิจ

ไม่สำคัญว่าสิ่งที่คุณเรียนรู้จะถูกกำหนดโดยข้อบังคับทางกฎหมายหรือไม่ หากมีความจำเป็นหรือเป็นประโยชน์ในการค้าขายของคุณค่าใช้จ่ายในการศึกษาของคุณสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาธุรกิจมักจะรวมถึงค่าเล่าเรียนและหนังสือ แต่เดาอะไร? การศึกษาไม่จำเป็นต้องเกิดขึ้นในห้องเรียนทั่วไปเสมอไป

การหักภาษีที่พลาดบ่อย:

• การประชุมเชิงปฏิบัติการหรือการสัมมนา
• ค่าเข้าชมแกลเลอรีหรือพิพิธภัณฑ์
• วิจัย
• ค่าธรรมเนียมห้องสมุด
• การรวบรวมเอกสาร
• ซีดี
• ดีวีดี
• ค่าเดินทางที่เกี่ยวข้องกับการศึกษาธุรกิจของคุณ

สถานการณ์ที่ 1: Ms. Loveleen Netgeek เจ้าของร้านค้าออนไลน์ต้องขับรถจากรีโนไปซานฟรานซิสโกเพื่อเข้าร่วมสัมมนาเกี่ยวกับแนวโน้มการตลาดทางอินเทอร์เน็ต เนื่องจากตารางสัมมนาล่าช้าเธอจึงต้องพักค้างคืนในโรงแรมด้วย ค่าใช้จ่ายใด ๆ ในการเข้าร่วมสัมมนานี้ (ค่าเข้าชมหนังสือดีวีดี ฯลฯ) เป็นค่าใช้จ่ายด้านธุรกิจ - การศึกษา นอกจากนี้เธอยังสามารถหักค่าที่พักระยะก๊าซและค่าอาหารทั้งหมดในการเดินทางครั้งนี้เป็นค่าเดินทางเพื่อธุรกิจ

สถานการณ์ที่ 2: Mr. Romeo Montague นักประวัติศาสตร์การละครและนักเขียนกำลังเขียนหนังสือชื่อ "Shakespearean Plays in the Modern Theatre" เป็นไปไม่ได้ที่คุณ Montague จะจบหนังสือเล่มนี้ด้วยการนั่งบนโซฟาและปล่อยให้ผีของเชกสเปียร์เป็นแรงบันดาลใจให้เขา เนื่องจากจำเป็นต้องมีการค้นคว้าอย่างละเอียดเขาจึงใช้เงินมหาศาลกับคอลเลกชันดีวีดีตั๋วโรงละครค่าธรรมเนียมการเข้าชมพิพิธภัณฑ์และเอกสารการศึกษาอื่น ๆ อีกมากมาย โชคดีที่เขาไม่ต้องเจ๊งเพราะเรื่องนั้น ค่าใช้จ่ายในการวิจัยเหล่านี้สามารถลดหย่อนภาษีได้

ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาใดบ้างที่ไม่สามารถหักล้างได้?

คุณไม่สามารถหักค่าใช้จ่ายในการศึกษาของคุณได้หากคุณต้องการการศึกษาดังกล่าวเพื่อให้เป็นไปตามข้อกำหนดขั้นต่ำของธุรกิจหรือเพื่อให้มีคุณสมบัติสำหรับอาชีพใหม่ กล่าวอีกนัยหนึ่งการเรียนรู้ของคุณจะมีคุณสมบัติเป็น "การศึกษาทางธุรกิจ" ก็ต่อเมื่อคุณอยู่ในสาขาธุรกิจนั้นแล้ว

ยิ่งไปกว่านั้นบางครั้งคุณอาจรู้สึกว่าการศึกษาบางอย่างมีผลดีต่อธุรกิจของคุณจริงๆและควรนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ แต่ IRS อาจไม่คิดเช่นนั้น ทุกอย่างมาจากคำถามนี้: หลักสูตรหรือสื่อการศึกษาดังกล่าวเกี่ยวข้องกับธุรกิจของคุณหรือไม่? ลองคิดดูและให้คำตอบที่ตรงไปตรงมาก่อนที่จะพยายามโน้มน้าวให้กรมสรรพากรให้หักภาษี

สถานการณ์ที่ 3: นายใหญ่วิกช่างทำผมไม่มีใครดูแลสุนัขตัวใหม่ของเขาในขณะที่เขาทำงาน หมายความว่าเขาต้องพาโรสแมรี่ลูกสุนัขชิวาวาสุดที่รักของเขาไปที่ร้านทำผมของเขา น่าเสียดายที่โรสแมรี่กลายเป็นปีศาจตัวน้อยที่อวตาร เธอยุ่งกับอุปกรณ์ของเขาและทำธุรกิจห้องน้ำของเธอทุกที่ที่เธอต้องการ เมื่อเขาตัดสินใจที่จะขังเธอไว้ในกรงเขาต้องฟังเสียงร้องโหยหวนของเธอตลอดทั้งวัน สุนัขตัวจิ๋วทำให้ทั้งเขาและลูกค้าคลั่งไคล้คุณวิกจึงตัดสินใจเข้าคอร์สฝึกสุนัขโดยหวังว่าเขาจะสามารถจัดการกับชิวาวาของเขาได้อย่างมีประสิทธิภาพมากขึ้น เป็นหลักสูตรที่ยอดเยี่ยมเลยทีเดียว ในที่สุดเขาก็สามารถสั่งให้โรสแมรี่เลิกร้องเสียงหลงและเคี้ยวไดร์เป่าผมได้ เป็นผลให้เขาสามารถดำเนินธุรกิจได้อย่างราบรื่นมากขึ้น เขาสามารถหักค่าคอร์สฝึกสุนัขเป็นค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาธุรกิจได้หรือ น่าเศร้าที่ไม่หลักสูตรนี้ไม่มีส่วนเกี่ยวข้องกับเทคนิคการทำผมทักษะการบริการลูกค้าหรือการจัดการร้านเสริมสวย

การหักภาษีธุรกิจทั่วไป 10 รายการ

การหักเงินในโฮมออฟฟิศ